Курсовая работа: Расчет технико-экономических показателей деятельности малого предприятия Курсы английского
Секретарь и директор будут работать дистанционно – на дому. Присутствие секретаря обязательно в каждый рабочий день предприятия для систематизации результатов производственной деятельности и контроля за ней. Следовательно, рабочий день секретаря будет с 17-00 до 21-00. Так как в настолько малом предприятии больше одного секретаря одновременно работающем не требуется из-за малого объема работ, то сменная численность и норма обслуживания будут равняться одному.
Тэф секретаря =(365-12)/2=176
Присутствие директора на рабочем месте каждый день работы организации также необязательно. Так как его цель состоит в организации и управлении предприятием и высока вероятность периодического появления срочных управленческих дел (заключение договоров на обучение, финансовый учет, обеспечение поставок производственных средств), то график его работы будет свободным. Более одного директора нам не требуется из-за малых размеров предприятия, поэтому сменная и явочная численность будет равна единице. Время его эффективной работы рассчитать затруднительно, так как теоретически какой-то период времени у него может не быть никаких дел, или их количество настолько мало, что их можно успеть сделать за один рабочий день.
Фонд оплаты труда персонала организации
| Категория | Должность | Списочная численность | Среднемесячная заработная плата (руб.) | Заработная плата за год списочной численности (руб.) | |
| 1.Руководители | директор | 1 | 30000 | 360000 | |
| ИТОГО | |||||
| 2. Специалисты | Секретарь | 1 | 18000 | 216000 | |
| 3.Основные работники | Преподаватель | 4 |
4*22,5*800 =72000 | 864000 | |
В первую очередь нужно вычислить зарплату основных работников, преподавателей. Так как у большинства квалифицированных людей, которые занимаются преподавательской деятельностью в разных ее видах (репетиторство, преподавание на курсах), зарплата на дополнительных работах помимо основной (в школе, университете), или за ее отсутствием, исчисляется в часах, поэтому произведем следующий расчет. Каждый преподаватель будет работать в месяц:
Т= 30/2*1,5=22,5 часов в месяц
Зарплата преподавателям у нас будет повременная. За единицу времени принимаем час. Максимальная заработная плата, которую мы будем готовы платить, будет составлять 800 рублей в час. В случае болезни или отпуска просто будет вычитаться заработная плата у одного преподавателя и добавляться тому, кто его замещает.
Зарплата секретаря будет также повременная, но, так как он работает каждый день работы организации, зарплата будет фиксированная.
Зарплата директора повременная и составит 30000 рублей в месяц.
Производственная мощность
Производственная мощность нашего предприятия будет рассчитываться следующим образом:
М=4*1,5*176*10=10560, где
1. 4 – явочная численность преподавателей,
2. 1,5 – трудоемкость операции
3. 176=Тэф
4. 10 – количество обучающихся в одной группе.
Далее определим объем выручки нашего предприятия, установив цену на услугу. Проведя маркетинговые исследования по данному сектору рынка услуг, было выявлено, что оптимальная цена на услугу нашей фирмы будет составлять 21000 рублей за 3 месяца обучения, то есть за полный курс в среднем 68,6 академических часов.
Так как у нас предприятие сферы услуг, работающее с группами людей, то коэффициент использования мощности примем в 85%. Далее рассчитаем производственную программу предприятия в натуральном выражении: 0,85*10560=8976
За календарный год наше предприятие сможет оказать услуги следующему количеству людей:
4*10*4=160 , где
1. 4 – количество полных курсов услуг, которые могут получить группы наших клиентов за год,
2. 10 –количество человек в одной группе,
3. 4 – количество групп, проходящих одновременно курс обучения.
Наконец определим объем выручки нашего предприятия за год:
Вн=160*0,85=136 человек в год
В=136*21000=2856000
Расчет потребности в материально – технических ресурсах
| Наименование вида ресурса | Единица измерения | Цена за единицу( руб ) | Годовая потребность (в натуральном измерении) | Сумма за год (руб) |
| 1.Основные материалы | ||||
| 1.1. Канцтовары | шт | 15 | 6*4*12=288 | 4320 |
| 1.2. Бумага для отчетов и документации | упаковка | 200 | 4 | 800 |
| Итого | 5120 | |||
| 2.Вспомогательные материалы | ||||
| 2.1. Вода | канистра | 262 | 10*0,2*4*176/19=74 | 19388 |
| Итого | 19388 | |||
| 3.Электроэнергия | ||||
| 3.1.На технологические цели | кВт | 3,4 | 1589,6 | 5404,64 |
| 3.2.На освещение | кВт | 3,4 | 702,1 | 2387,14 |
| Итого | 7791,78 | |||
| Всего | 32300 | |||
Расчет потребности в электроэнергии
Энергия на технологические цели и процесс производства:
Э=Э(компьютер)+Э(проектор)+Э(кулер)
Э(компьютер)=0,3кВт*3,166*2*176=334,33