Дипломная работа: Кредитная политика банка

Для достижения поставленной цели были сформулированы следующие задачи:

- рассмотреть критерии доверия банка по отношению к заемщику;

- определить группы показателей оценки кредитоспособности;

- проанализировать возможностей ссудозаемщика в вопросе ликвидации задолженности перед банком;

- рассмотреть основные моменты анализа прибыльности предприятия;

- возможности и действия банка при обнаружении неблагополучного кредита.

Предметом исследования является совокупность показателей кредитоспособности и оценка возможности кредитования. Объектом исследования является коммерческий банк ОАО "Урса банк".

Теоретическую и методологическую базу составили труды авторов: Лаврушина О.И., Ефимова Л.Г., Колесниковой В.И., Иванов В.В., Соколова Б.И.

Информационную базу составили документы содержащие информацию о методиках оценки кредитоспособности потенциального ссудозаемщика используемая ОАО "Урса банк".

Задачи анализа кредитоспособности заключаются в определении способности предприятия своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде, степени риска, который банк готов взять на себя; размера кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах и, наконец, условий его предоставления. Кредитоспособность заемщика означает способность юридического или физического лица полностью и в срок рассчитываться по своим долговым обязательствам.

Кредитоспособность заемщика основывается на моральных качествах клиента и его способности воспроизвести авансированные средства для погашения долга, а также предоставленного детального описания состояния финансово-хозяйственной деятельности с указанием факторов влияющих на производство, общей классификации собственных рисков, расчет основных показателей деятельности.

Кредитоспособность заемщика в отличие от его платежеспособности не фиксирует неплатежи за истекший период или на какую-либо дату, а прогнозирует его платежеспособность на ближайшую перспективу. Оценивается она на основе системы финансово-хозяйственных показателей, которые отражают размещение и источники оборотных средств, результаты финансово-хозяйственной деятельности. Выбор показателей зависит от типа экономики, степени развития рыночных отношений, особенностей построения баланса и других форм отчетности клиентов, их отраслевых особенностей, формы собственности.

В первом разделе рассмотрен теоретический аспект формирования кредитной политик и оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков.

Во втором разделе приведен анализ кредитоспособности с учетом требований кредитной политики банка.

В третьем разделе предложены рекомендации по формированию активной кредитной политики коммерческого банка.

1. Экономическое содержание и определение кредитной политики коммерческого банка

1.1 Экономическое содержание кредитования и кредитной услуги

Логический подход заключается в поочередном выделении из кредитной заявки наиболее существенных факторов и их оценке на основе принципов кредитования. Естественно то, что каждая кредитная организация выдвигает свои требования к обеспечению кредита. Вполне оправдано желание выдавать кредиты с учетом возвратности.

Часто решение по кредитной заявке принимается на основании практического опыта и некоторого "интуитивного ощущения" того, что кредитование удовлетворяет требованиям. Однако, как правило, этот практический опыт является результатом последовательного применения принципов рационального кредитования в повседневной жизни:

- характеристика клиента;

- способность к возврату кредита;

- анализ доходов;

- цель, на которую будут расходованы деньги;

- размер кредита;

- условия погашения кредита;

- обеспечение возврата кредита.

Если заемщик не имел ранее отношений с банком, то особое внимание следует уделить причинам, по которым клиент решил обратиться за помощью в именно в этот банк, а не в другой. Эти причины должны быть разумными и правдоподобными.

Однако впечатления, полученные работником банка от личной встречи с клиентом, не являются достаточными для того, чтобы сделать заключение о характере и способностях клиента. Необходимо также постараться получить фактическую информацию о клиенте, которая поможет составить заключение о его характере.

Необходимо оценить способность собственников (директоров, управляющих) организации вести дела надлежащим образом. Имеют ли они требуемые опыт и знания в таких областях как финансы, маркетинг, управление предприятием? Можно просмотреть их биографии, проверить, какую квалификацию они получили. Насколько они преданы общему делу? Если они осваивают новые области предпринимательства, то есть ли у них опыт и знания для того, чтобы успешно вести дела на новом рынке.

Учетная политика предприятия может помочь кредитному инспектору достичь сразу нескольких целей: