Контрольная работа: Финансовое планирование и прогнозирование

Система нормальных уравнений в общем виде:

Система нормальных уравнений с вычисленными коэффициентами

5*a + 15*b =

Решение системы

Построенное уравнение регрессии:

2. Составим прогноз на 2007 год по формуле:

Задача 3

Предприятие на 2007г. прогнозирует следующие показатели:

Продажи – 200млн. руб.;

Себестоимость продаж – 70% объема продаж;

Коммерческие расходы – 10% объема продаж;

Срок погашения дебиторской задолженности – 20 дней;

Товарно-материальные запасы – 30 дней оборота по себестоимости;

Кредиторы – 15 дней оборота по себестоимости;

Основные средства – 70 млн. руб.

Себестоимость продаж и коммерческие расходы включают отчисления на износ в размере 10% основных средств.

Составьте прогнозный баланс и определите общую сумму средств, необходимых в конце года для финансирования предприятия.

Примечание: при подготовке прогноза Вы должны определить и сообщить все допущения, которые были сделаны (например, в случае невозможности подготовить прогноз продаж, Вам придется допустить, что прогноз продаж базируется на данных прошлого периода, скорректированных на предполагаемый процент).

прогноз баланс финансирование

Решение

1. Составим прогнозный отчет о прибылях и убытках.

Таблица 2

Прогнозный отчет о прибылях и убытках
Объем продаж	200
Себестоимость продаж (70% от объема продаж)	140
Торговые, общефирменные и административные расходы	20	160
Операционная прибыль	40

2. Составим прогнозный баланс.

Таблица 3

Прогнозный баланс
Основные средства (70 - 7)	83
Запас (70/365 х 30)	6
Дебиторы (200/365 х 20)	11
17
Кредиторы (70/365 х 15)	3
Оборотный капитал	14
97
Требуемые финансовые средства	57

3. Сумму средств, необходимых в конце года для финансирования предприятия составляет 57 млн. руб.