Курсовая работа: Имущественное страхование на примере ОАО "Полоцкий комбинат хлебопродуктов"

4. Страхование предусматривает перераспределение ущерба как между разными территориальными единицами, так и во времени. При этом для эффективного территориального перераспределения страхового фонда в течение года между застрахованными хозяйствами требуется достаточно большая территория и значительное число подлежащих страхованию объектов. Только при соблюдении этого условия возможна раскладка ущерба от стихийных бедствий, охватывающих большие территории.

Раскладка ущерба во времени в связи со случайным характером возникновения чрезвычайных событий выходит за рамки одного хозяйственного года. Чрезвычайных событий может не быть несколько лет подряд и точное время их наступления неизвестно. Это обстоятельство порождает необходимость резервирования в благоприятные годы части поступивших страховых платежей для создания запасного фонда, чтобы он служил источником возмещения чрезвычайного ущерба в неблагоприятном году.

5. Характерной чертой страхования является возвратность мобилизованных в страховой фонд платежей. Страховые платежи определяются на основе страховых тарифов, состоящих из двух частей – а) нетто-платежей, предназначенных для возмещения вероятного ущерба, и б) накладных расходов на содержание страховой организации, проводящей страхование.

Размер нетто-платежй устанавливается на основе вероятного ущерба за расчетный период (обычно 5 или 10 лет) в масштабе определенной территории (области, республики). Поэтому вся сумма нетто-платежей возвращается в форме возмещения вреда в течение принятого в расчет временного периода в том же территориальном масштабе [11, C.78].

1.2. Термины, применяемые в страховании

Наиболее общие условия страхования выражают следующие понятия и термины:

1) страховая защита – это экономическая категория, отражающая совокупность специфических распределительных и перераспределительных отношений, связанных с преодолением или возмещением потерь, наносимых материальному производству и жизненному уровню населения стихийными бедствиями и другими чрезвычайными событиями;

2) страховой интерес – это экономическая потребность, заинтересованность участвовать в страховании;

3) страховщик - это специализированная организация, принимающая на себя за определенную плату материальные последствия риска страхователя и возмещения ущерба страхователю в случае наступления страхового случая;

4) страхователь – физическое или юридическое лицо, уплачивающее страховые взносы и вступающие в конкретные страховые отношения с передачей риска страховщику;

5) объекты и предметы страхования – подлежащие страхованию материальные ценности, гражданская ответственность, доход, а в личном страховании – жизнь, здоровье и трудоспособность граждан;

6) страховая ответственность (страховое покрытие) – это обязанность страховщика выплатить страховое возмещение или страховую сумму при оговоренных последствиях произошедших страховых случаев;

7) выгодоприобретатель (получатель) страхового возмещения или страховой суммы – это физическое или юридическое лицо, которому по условиям страхования предоставлено право на получение соответствующих денежных средств;

8) страховое свидетельство (страховой полис) – это документ, удостоверяющий факт страхования имущества или личного страхования.

Рассмотрим термины, связанные с процессом формирования страхового фонда.

Страховая оценка (страховая стоимость) – термин имущественного страхования, когда в качестве объекта страхования выступают материальные ценности, имеющие стоимость. Под страховой оценкой понимается определение стоимости объекта для целей страхования.

Страховое обеспечение – это уровень страховой оценки по отношению к стоимости имущества, принятой для страхования.

Страховая сумма – это сумма денежных средств, на которую фактически застраховано имущество, жизнь, здоровье.

Страховым взносом (страховой премией) является плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законодательством.

Страховой тариф предусматривает собой ставку страхового взноса с единицы страховой суммы с учетом объекта страхования и характера страхового риска.

Страховой тариф устанавливается:

- по обязательным видам страхования – законодательными актами об обязательном страховании или в предусмотренном ими порядке;

- по видам добровольного страхования – страховыми организациями по согласованию с Министерством финансов.

Срок страхования – это период времени, в течение которого застрахованы объекты страхования. Обязательное имущественное страхование является бессрочным и действует, пока эксплуатируется застрахованное имущество.

Страховое поле – это максимальное количество объектов, которое можно застраховать.

Страховой портфель – это фактическое количество застрахованных объектов или действующих договоров страхования на данной территории или предприятии.

Страховой возраст – это возрастные группы, в пределах которых на страхование принимаются граждане или подлежит страхованию поголовье сельскохозяйственных животных.

Страховой риск – это термин, имеющий четыре смысловых значения:

1) вероятность нанесения ущерба от страхового случая;

2) конкретный страховой случай, т.е. определенная опасность, от которого производится страхование;