Курсовая работа: Кредитный рынок Украины
Принципы кредитования представляют собой основные положения кредитного механизма, определяющие процесс кредитования. В соответствии с Положением НБУ №246 «О кредитовании» от 28.09.1995г. банковское кредитование осуществляется в соответствии со следующими принципами [11]:
· возвратность;
· срочность;
· целевая направленность;
· обеспеченность;
· платность.
Принцип возвратности заложен в самом определении кредита, в котором оговаривается необходимость обязательного возврата ссуды. Возврат ссуды, как правило, должен осуществляться за счет завершения тех хозяйственных операций, для проведения которых она была выдана.
Срочность кредита конкретизирует его возвратность во времени. Сроки кредитования определяются исходя из объектов кредитования, продолжительности хозяйственных процессов, опосредуемых кредитом, и оговариваются в кредитном договоре.
Целевая направленность кредита предусматривает вложение заемных средств на конкретные цели, указанные в кредитном договоре. На практике этот принцип реализуется путем выдачи ссуд под конкретные объекты кредитования, которыми могут выступать: товарно-материальные ценности; затраты производства, средства в расчетах и т.д.
Принцип обеспеченности кредита означает наличие у банка (кредитора) права для защиты своих интересов, недопущение убытков от невозврата долга из-за неплатежеспособности заемщика. Согласно этому принципу ссудами должно обслуживаться только движение реально существующей стоимости или создание новой.
Принцип платности заключается в том, что за использование заемными средствами заемщик, как правило, уплачивает кредитору ссудный процент. Процент является объективным спутником кредита, составным звеном ссудной операции, поскольку ссудная операция – это акт коммерческой продажи на определенный срок денежных средств.
Следует помнить, что кредитованию присуща дифференцированность, которая заключается в предоставлении кредита на различных условиях в зависимости от характера заемщика, направленности кредита, кредитного риска, срока кредитования, своевременности возврата и некоторых других обстоятельств.
Кредитная операция или сделка представляет собой договор о предоставлении ссуды, который сопровождается записями на банковских счетах и соответствующим отражением в балансах кредитора и заемщика.
Формы кредита представляют собой конкретные проявления движения ссудного фонда. Кредит может выступать в денежной или товарной форме. Формы кредита различаются в зависимости от состава участников, объектов кредитования, размера ссудного процента и сферы применения.
В настоящее время выделяют следующие формы кредита [9]:
· юридические лица могут использовать: коммерческий, банковский, лизинговый, ипотечный, бланковый, консорциумный кредит;
· физические лица – потребительский кредит;
· государство – государственный и международный.
Под кредитной системой понимают совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования и кредитные учреждения государства, то есть – кредитный рынок государства. С помощью кредитной системы (на кредитном рынке) происходит перераспределение временно свободных денежных средств между участниками кредитных отношений.
Различают два понятия кредитной системы:
1) совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (функциональная форма);
2) совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их ссуду (институциональная форма).
В первом аспекте кредитная система представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным, ипотечным, международным кредитом. Всем этим видам кредита свойственны специфические формы отношений и методы кредитований. Реализуют эти отношения специализированные учреждения, образующие кредитную систему во втором (институциональном) понимании. Ведущим звеном институциональной структуры кредитной системы являются банки.
Кредитный рынок – это общее обозначение тех рынков, где существуют предложение и спрос на различные платежные средства. Кредитные сделки опосредуются, как правило, кредитными институтами (банками и др.), которые берут взаймы и ссужают деньги, или движением различных долговых обязательств, которые продаются и покупаются на рынке ценных бумаг[8].
Следовательно, кредитный рынок предоставляет средства для инвестиций в распоряжение предприятий и именно на нем происходит перемещение денег из тех секторов экономики, где имеется избыток, в те сектора, которые испытывают в них недостаток.
На кредитном рынке предприятия берут деньги в долг для финансирования своих инвестиций; иногда предприятия дают деньги взаймы, но, как правило, производственный сектор больше берет, чем дает. Поэтому можно сказать, что одна из основных задач кредитного рынка - направлять сбережения населения и свободные средства посредническим лицам на инвестиции.
Кредитная система – более широкое понятие, чем банковская система, включающая лишь совокупность банков, действующих в стране. Банковская система – ключевое звено кредитной системы. оно концентрирует множество кредитных и финансовых операций. В кредитной системе существуют и небанковские кредитно-финансовые институты, которые заняли видное место в накоплении и мобилизации денежного капитала. В последние годы они конкурируют с банковской системой за привлечение и размещение денежных накоплений физических и юридических лиц.
Преобладавшая до недавнего времени государственная форма собственности предполагала в основном централизованное бюджетное финансирование предприятий. Существовавшая ранее система, при которой бюджетные средства выделялись в рамках государственного планирования развития экономики, не учитывала необходимости четкого законодательного регулирования финансово-кредитных вопросов.
С развитием в нашей стране рыночных отношений, появлением предприятий различных форм собственности (как частной, так и государственной, общественной) особое значение приобретает проблема четкого правового регулирования финансово-кредитных отношении субъектов предпринимательской деятельности.