· финансирование расчетов по поручению клиентов, а также за счет собственных средств;

· кассовое обслуживание клиентов и банков-корреспондентов;

· выпуск платежных документов и иных ценных бумаг;

· покупка поручительств, гарантий и прочих обязательств за третьих лиц, предусматривающих их исполнение в денежной форме;

· покупка у организаций и граждан и продажа им иностранной валюты.

Есть еще одна неотъемлемая функция коммерческих банков. Они обязаны выполнять операции по кассовому исполнению федерального бюджета и бюджетов республик по поручению банка России. Следует иметь ввиду, что отношения между банками и клиентами носят договорной характер. Все перечисленные операции могут производиться как в рублях, так и в иностранной валюте при наличии соответствующей лицензии.

Коммерческие банки самостоятельно выбирают банк для хранения средств и совершения операций и открывают в нем корреспондентский счет. При открытии этого счета заключается договор о корреспондентских отношениях.

Для проведения операций коммерческими банками и их клиентами по привлечению и размещению средств в иностранной валюте в форме кредитов, займов, депозитов, вкладов и в других формах требуется лицензионное разрешение ЦБ РФ.

Существуют определенные особенности организации кредитования и финансирования коммерческими банками. Их кредитные отношения с предприятиями, организациями, кооперативами должны способствовать укреплению хозяйственного расчета, платежной дисциплины и денежного обращения, развитию предприимчивости, расширению банковских услуг. Банки всемерно стимулируют кредитом инициативу предприятий, организаций и кооперативов в повышении технического уровня производства, в наращивании выпуска новых высокоэффективных видов продукции, оказании разнообразных услуг населению, производстве товаров для населения и на экспорт.

??? ???????? ????????????? ????? ????? ????????? ?? ????????? ? ????????. ????????? ????????? ???????? ????????? ??? ???????????????? ????????? ????????. ??????? ??????????? ?????? ??????????????? ???????????? ?????? ? ??????? ???????????????? ? ?? ?????????? ??????, ? ????? ? ????? ?????????? ????????. ?????????? ?????????????? ???????? ????? ? ????? ????????? ?????? ? ??????????? ??????????? ?????????? ?????????? ??? ???????? ????????.???????????? ????? ???????????? ??????? ? ???????? ????????? ?????? ? ??????, ??????????????? ?? ??, ???? ???????? ? ????????????? ?????????? ????????.

1.2 Необходимость управления кредитными операциями

Банковская деятельность подвержена многочисленным рискам и именно поэтому в большинстве стран эта деятельность является наиболее регулируемым видом предпринимательства. При этом регулирование имеет ярко выраженные национальные особенности, отражающие специфику формирования национальной банковской системы. Эффективность банковской деятельности существенным образом влияет на развитие экономики страны.

Банки выполняют разнообразные функции и вступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами хозяйственной жизни.

Основными видами операций банка являются прием вкладов, выдача кредитов, операции с ценными бумагами и иностранной валютой. Банк имеет ряд дочерних компаний, которые осуществляют деятельность на финансовом и банковском рынках. В состав дочерних компаний банка входят дочерние компании, которые зарегистрированы в различных странах и занимаются операциями с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами, а также 3 дочерних банка, расположенных в странах СНГ.

????????? ???????????? ????? ???????? ????? ?? ???????????????? ?????????, ??????? ???????? ??? ?? ???????????? ??????????. ? ??????? ???????? ?????? ? ????????????? ??????? ???????????? ????? ??????? ?????. ??????? 2Кредиты, предоставленные государственным и частным организациям, банкам и физическим лицам

(на начало года; миллионов рублей)

???????????? ????????? ????????, ???????? ???????, ????? ???????? ???? ? ???????????, ? ? ???? ??? ????????? ? ?????????, ? ?????? ???? ??????????, ????????? ? ??? ???????????, ?????? ? ??????? ???. ??????? ?????????? ?????????? ?????????? ???????? ??????????? ?????? ????????? ? ??????? ????????? ? ???????? ?????? ????????????? ?????. ???????? ?????????? ???? ????????? ???? ???????? ????? ?????, ??????? ??????????? ?????????? ????????????: ????? ???????????, ????? ?????????? ??????, ????? ????????? ?? ????? (?????????? ?????). ?????????? ????????? ?????? ??????? ?? ??????? ??????????? ???????? ?? ?????????? ???????? ???? ? ?? ???????????? ????????. ? ?????? ??????? ???????????-????? ?????? ???????? ???????????? ????? ???????, ??????? ???? ?? ????????? ?????. ?? ?????? ????????? ???????? ??????????????? ????? ? ?? ????????? ???????????? ???????? ? ?????????? ??????? ?????????, ??? ??????? ?????????? ????????????? ? ?????? ??????????? ????? ????? ?? ??? ???? ?? ?????? ????????? ?????????? ??????????, ?????????? ????????????? (???? ? ????????????????) ???????. ?? ???? ??????????? ????????? ?????????? ??????????? ?????? ? ???? ????????????? ???????. ???????? ?????????? ???????? ????? ? ?????????? ??? ????????? ???????? ???????? ???? ????????? ???????????? ?????, ?? ??????? ?????? ???????? ???????? ?????????? ??? ???????? ?????.

1.3 Статистические методы изучения кредитных операций

Кредитные операции коммерческих банков изучаются с использованием ряда статистических методов. Среди них большое значение имеет метод группировок: классификация межбанковского, банковского кредита, получение кредита в виде ценных бумаг, группировка по срокам предоставления кредита. Кроме перечисленных группировок используются и другие. Среди них группировка кредитов выданных по отраслям экономики, которые используются для изучения структуры кредитного портфеля банка в динамике.

К наиболее важным показателям отечественной статистики банковского кредита относятся:

- общий размер кредитования банками отраслей экономики и населения с выделением краткосрочного и долгосрочного кредитования;

- доля краткосрочных и долгосрочных кредитов в общей сумме кредитных вложений;

- просроченная задолженность предприятий и хозяйственных организаций по ссудам банков;

- процент за кредит и ставка рефинансирования (ЦБ РФ).

Кредитные вложения банка группируются по категории заемщиков и изучаются при помощи структурной группировки. Одним из принципов кредитования является обеспеченность кредита. Для его характеристики используются группировки кредитов по формам его обеспечения.

По обеспеченности кредиты могут быть обеспеченными и необеспеченными. Обеспечение кредита может быть персональным, банковским, государственным. Обеспечение предполагает наличие того или иного залога (под залог векселей, товарные документы, ценные бумаги, недвижимость (ипотечные) и т.д., гарантии или его страхование (перестрахование).

Выдача кредита может осуществляться как в национальной, так и в иностранной валюте. Банки, выдающие кредиты не только в российских рублях, но и в иностранной валюте делают группировку и расчет структуры кредитного портфеля по видам валют в динамике.

Для характеристики кредитных отношений статистика использует показатели размера, состава, динамики кредитных вложений, изучает взаимосвязь кредитных вложений с показателями объема производства, капитальных вложений, размера товарно-материальных ценностей.

Средний размер кредита (ссуды) определяется по формуле среднеарифметической взвешенной (без учета числа оборотов за год):

= , (1)

где – средний размер ссуды;

Р _i – размер i -й ссуды;

t_i – срок i -й ссуды.