Курсовая работа: Трансакционные издержки и их влияние на функционирование рынка

-рассмотреть основные проблемы в условиях переходной экономики России, связанные с трансакционными издержками.

Глава 1. Трансакционные издержки как особый вид затрат в производстве и потреблении

1.1. Сущность трансакционных издержек

Фирма тратит немалые ресурсы и усилия для оценки значимых для нее параметров благ, контроля партнеров и принуждения к выполнению соглашений. Поручительства, гарантии, торговые марки, затраты по сортировке и классификации, хронометраж рабочего времени, наем агентов, третейские разбирательства, оплата посредников, пожирающие огромные средства юридические процессы – все это отражает всепроникающий характер трансакционных затрат в экономической системе.

Открытие подлинного значения феномена трансакционных за­трат, сделанное в 1937 году американским экономистом Р. Коузом, изменило представление ученых о рыночной экономике и предопределило направление последующего развития экономиче­ской науки, во многом повернув ее лицом к практике.

Под трансакционными издержками понимаются издержки взаимодействия субъектов экономики. Этот вид затрат включает любые необходимые затраты ресурсов, которые не направлены непосредственно на производство экономических благ, но обеспечивают успешную реализацию данного процесса.

При этом категория трансакционных издержек шире, чем просто разновидность затрат фирмы. Многие трансакционные издержки проявляются не на уровне фирмы, а на уровне общества в целом. Что иное, как не издержки взаимодействия субъектов эко­номики, представляют собой, например, затраты государства на со­держание арбитражных судов, решающих хозяйственные споры. Трансакционные издержки - это целый пласт экономической жизни, который встречается повсеместно и определяет сущность и формы протекания многих процессов.

Откуда берутся трансакционные издержки? На этот вопрос нельзя ответить одно­сложно. Первым важнейшим источником является затратность приобретения информации. Любая информация, которая требуется субъектам в процессе производства, обмена и потребления, достается ценой определенных усилий.

Когда мы выступаем в роли потребителя, нас интересуют наличие и степень проявления ценных свойств, заключенных в дан­ном благе, а также информация о ценах на рынке данного товара и на рынках товаров-субститутов. Издержки поиска соответствующей информации будут измеряться в основном потраченным вре­менем.

Наиболее ценная информация для производителя включает в се­бя данные о наличии и величине спроса, вкусах потребителей, со­временных технологиях, поведении конкурентов. Получение этой информации связано главным образом с оплатой труда сотрудников фирмы, а также вознаграждением посредников, оплатой услуг консультантов и т.д.

Вторым источником трансакционных затрат является эгоизм субъектов экономики или оппортунизм, т.е. склонность людей к эгоистическому поведению в ущерб другим лицам. Оппортунизм проявляется в сокрытии информации, ее преднамеренном искажении, обмане, отлынивании от выполнения работы, мошенничестве.

Причем разгадать недобрые намерения партнеров довольно сложно. Мир устроен так, что информация распределена неравно­мерно, и менеджер не может с легкостью получить все те данные, которыми пользуется его контрагент.

Третье: аналитические возможности субъектов экономики не безграничны. Люди и фирмы ограниченно paциональны. Это значит, что субъект выбирает не объективно опти­мальное для себя решение, а только лучшее из тех, котоpыe смог найти. Дело в том, что менеджер, как и потребитель, нe может мгновенно проанализировать все данные и принять оптимальное решение.

Существование трансакционных затрат предопределяется, таким образом, группой субъективных факторов. Объективные факторы многократно усиливают дaнный эффект за счет:

- постоянного увеличения числа трансакций (в результате развития специализации и разделения труда);

- обшей неопределенности, характерной для экономики (слож­но что-либо планировать в условиях динамично меняющейся под воздействием множества факторов среды);

- наличия трансакционных издержек на общенациональном уровне.

1.2. Виды трансакционных издержек

Для осуществления сделки от агента может требоваться совершение множества самых различных операций. Каждая из них может обходиться ему весьма недешево и сопровождаться ошибками и потерями. Отсюда - многообразие видов трансакционных издержек. Существует ряд подходов к классификации трансакционных издержек.

1. Трансакционные издержки сопровождают и производство, и потребление. Товары и услуги, как подчеркивает Д. Норт, имеют множество свойств, степень проявления которых меняется от одного экземпляра к другому. Оценка проявления нужных свойств чревата затратами.[1] В результате субъекты вынуждены затрачивать усилия не только в процессе производственной деятельности, но и в процессе потребления. Соответственно правомерным является деление трансакционных затрат на потребительские трансакционные издержки и производственные трансакционные издержки.

Здесь уместно напомнить, что в качестве потребителей высту­пают не только частные лица, но и фирмы. Поэтому каждая фирма непосредственно несет оба этих вида издержек. Например, вход­ной контроль качества сырья может быть отнесен к потребитель­ским, а реклама – к производственным трансакционным издержкам.

2. Далее, трансакционные издержки фирмы бывают постоянными и переменными. К переменным относят затраты, которые растут с увеличением числа трансакций: издержки контроля, принятия решений, а также затраты, связанные с переговорами и поиском информации, и т.д. Постоянные не зави­сят от объема трансакций и состоят в первую очередь из затрат на создание и поддержание структур управления сделками: это издержки по организации новых отделов внутри фирмы либо регистрация и «запуск» «дочерних структур" для развития нового бизнеса и т.п.

На макроуровне примером постоянных трансакционных зат­рат могут служить издержки перевода экономики на «рыночные рель­сы». Общество должно понести огромные издержки, выражающиеся в создании законодательной базы, правоохранительной системы, деловых обычаев и неписаных правил, чтобы потом любая трансак­ция протекала в определенных рамках. Иногда в этом смысле гово­рят о существовании трансакционного капитала, используемого для финансирования трансакционных издержек. Он состоит из основного (инвестиционный трансакционный) и оборотного капитала. Первый необходим для создания свободных рынков, фирм, политиче­ских структур. Второй – для финансирования каждодневных затрат, возникающих в процессе работы рынков и политической системы.

3. Относительно момента заключения контракта различают за­траты, предшествующие сделке (exante) и возникающие в ходе сделки (ех post). Первые включают в себя издержки на поиск партнера, со­ставление проекта контракта, проведение переговоров и обеспече­ние гарантий реализации соглашения. Вторые связаны с несовер­шенством механизма урегулирования споров и встречаются в нескольких формах. Во-первых, это затраты по адаптации контрак­та к непредвиденным событиям, во-вторых, - расходы на судебные тяжбы или частное улаживание споров в случае его срыва, в-третьих, - все прочие издержки, связанные с обеспечением интересов фирмы в ходе выполнения контрактных обязательств.

Главное различие между издержками ех ante и ех post заключа­ется в том, что издержки ех ante планируются заранее и представля­ют собой приемлемую для сторон цену взаимодействия, а ех post часто возникают непредвиденно. Эти не учтенные в цене потери сторон порой ставят бизнес под угрозу срыва.

4. Особое место в классификации трансакционных затрат занимают издержки, связанные со специфическими активами и агент­скими отношениями.

Действительно, определенная часть капитала принимает фор­му специфических активов. Они отличаются тем, что необходимы именно в данной трансакции или в сделке с каким-то конкретным партнером (уникальное оборудование, не имеющее альтернативного применения, особые навыки работников и т.д). Имея более высокую производительность по сравнению с активами общего назначения, они в то же время вызывают повышенный риск для своего владельца. Ведь при отмене контракта их невозможно использовать для других целей или продать по реальной стоимости.

Специфичность активов в свою очередь приводит к появлению трансакционных издержек. Раз фирма приобрела нечто, что про­дать по «нормальной» цене нельзя, то она вынуждена «защищать» свой специфический актив. Кон­кретнее, она старается связать партнеров долгосрочным контрактом, залогами, гарантиями, а те, естественно, соглашаются на такие ограничения своей свободы небесплатно. Это и есть дополнитель­ные трансакционные издержки, возникающие у обеих сторон, заключивших сделку, в которой действуют специфические активы.

5. Агентские отношения возникают в том случае, когда однa сторона (агент) действует от имени и по поручению другой (принципал). При этом агент иногда может игнорировать интересы своего принципала. Примеров такого поведения много: «отлынивание» от добросовестного выполнения обязанностей, со­крытие информации, злоупотребление полномочиями и т.д.

Принципал, зная о теоретической возможности недобросовестного поведения наемного сотрудника, постарается ограничить сво­боду его действий. Наиболее испытанный метод – ценой извест­ных затрат организовать систему контроля и принуждения наемного агента. Последний со своей стороны может счесть выгодным пойти на определенные издержки для того, чтобы убедить принципала в бе­зупречности своих намерений. Например, добровольно заморозить часть собственного гонорара в качестве страхового депозита, кото­рый вернется к нему только в случае признания принципалом рабо­ты выполненной добросовестно. Результатом этого становятся так называемые остаточные потери, т.е. издержки отклонения бизнес-поведения агента от оптимального. Таким образом, агентские издержки это сумма: