Практически идеальная с точки зрения безопасности виртуальная карта выпускается Альфа-банком. Ее можно оформить в режиме онлайн и сразу использовать для оплаты, поскольку карты не имеют материального носителя. Создается виртуальная карта с данными, необходимыми для оплаты в интернете, что позволяет не раскрывать реквизиты основной карты. Клиент сам выбирает максимальный лимит. Кроме того, он при желании может создавать карту для каждой отдельной операции. Когда нужно совершить покупку на 5 тыс. руб. и клиент опасается вводить данные своей основной карты, тогда он выпускает карту именно на эту сумму, оплачиваете покупку и тут же удаляете виртуальную карту. Деньги клиента абсолютно защищены, по меньшей мере в ближайшее время - пока мошенники не придумают новых лазеек в защите банка.

2. Системы оплаты смарт-картами

Смарт-карты (англ. Smart card) представляют собой пластиковые карты со встроенной микросхемой (ICC, integrated circuit (s) card - карта с интегрированными электронными схемами). В большинстве случаев смарт-карты содержат микропроцессор и операционную систему, контролирующую устройство и доступ к объектам в его памяти.

Применения этого типа носителей информации для работы с системами электронных платежей имеет достаточно большое распространение. Смарт-карты используются в банковских, дисконтных, телефонных карточках и карточках оплаты проезда, различных бытовых услуг, карт с хранимой стоимостью и т.д.

Смарт-карты также могут использоваться как электронные кошельки. На чип смарт-карты может быть загружена информация о средствах, которыми владелец может расплачиваться в различных торговых точках. Криптографические протоколы защищают обмен денег между смарт-картой и банкоматом. При этом, в отличие от банковских платежных карт, нет непосредственной связи с банком, то есть работа с картой проходит в режиме off-line. При использовании банковской платежной карты для получения денег или оплаты товара терминал или платежный модуль сайта должен осуществить связь с банком для получения разрешения (акцепта) на списание средств со счета клиента.

Деньги, хранимые на смарт-картах могут быть фиатными и нефиатными. Электронные фиатные деньги, обязательно выражены в одной из государственных валют и являются разновидностью денежных единиц платежной системы одного из государств. Государство законами обязывает всех граждан принимать к оплате фиатные деньги. Соответственно, эмиссия, обращение и погашение электронных фиатных денег происходит по правилам национальных законодательств, центробанков или других государственных регуляторов. Электронные нефиатные деньги - являются электронными единицами стоимости негосударственных платежных систем. Соответственно, эмиссия, обращение и погашение (обмен на фиатные деньги) электронных нефиатных денег, происходят по правилам негосударственных платежных систем. Степень контроля и регулирования государственными органами таких платежных систем в разных странах сильно отличаются. Часто, негосударственные платежные системы привязывают свои электронные нефиатные деньги к курсам мировых валют, однако государства никак не обеспечивают надежность и реальную ценность таких стоимостных единиц.

В Российской Федерации электронные деньги на базе смарт-карт не получили широкого распространения. Скорее всего причиной этому послужил тот факт, что экономическая составляющая электронных денег на базе смарт-карт аналогична экономической составляющей электронных платежных систем, однако расходы на производство самих карт, а также необходимость обеспечения точек продаж специальными терминалами делают их использование экономически менее выгодным.

В других странах использование смарт-карт развито лучше. Например, в Гонконге, используется октопус-карта, целью создания которой использования ее как средства электронной оплаты в метрополитене. В настоящее время используется не только в транспорте, но и в магазинах, ресторанах и кафе, вплоть до использования в качестве карт доступа в учреждения и школы. Столь значительная интегрированность Октопус-карты позволила ей стать одной из самых успешных систем электронных платежей в мире с 10 млн. транзакций в день и более 19 млн. используемых карт (что в два раза превышает население Гонконга).

3. Электронные платежные системы

В отличие от смарт-карт, электронные платежные системы не подразумевают наличия физического носителя - "электронного кошелька", хотя практически все системы оперируют этим понятием в своем лексиконе.

Электронным деньгам вообще, и на базе электронных платежных систем в частности, присущи свои достоинства и недостатки.

К достоинствам перед наличными деньгами можно отнести:

· превосходная делимость и объединяемость - при проведении платежа не возникает необходимость в сдаче;

· высокая портативность - величина суммы не связана с габаритными или весовыми размерами денег, как в случае с наличными деньгами;

· очень низкая стоимость эмиссии электронных денег, особенно при использовании электронных платежных систем - не надо чеканить монеты и печатать банкноты, использовать металлы, бумагу, краски и т.д.;

· не нужно физически пересчитывать деньги, эта функция переносится на инструмент хранения или платежный инструмент;

· проще, чем в случае с наличными деньгами, организовать физическую охрану электронных денег;

· момент платежа фиксируется электронными системами, воздействие человеческого фактора снижается;

· при платеже через фискализированное эквайринговое устройство торговцу невозможно укрыть средства от налогообложения;

· электронные деньги не нужно пересчитывать, упаковывать, перевозить и организовывать специальные хранилища;

· идеальная сохраняемость - электронные деньги не теряют своих качеств с течением времени;

· идеальная качественная однородность - отдельные экземпляры электронных денег не обладают уникальными свойствами (как, например, царапины на монетах);

· безопасность - защищенность от хищения, подделки, изменения номинала и т.п., обеспечивается криптографическими и электронными средствами.

К недостаткам электронных денег следует отнести:

· отсутствие устоявшегося правового регулирования - многие государства, и Россия в том числе, еще не определились в своем однозначном отношении к электронным деньгам;

· несмотря на отличную портативность, электронные деньги нуждаются в специальных инструментах хранения и обращения;

· как и в случае наличных денег, при физическом уничтожении носителя электронных денег, восстановить денежную стоимость владельцу невозможно;

· отсутствует узнаваемость - без специальных электронных устройств нельзя легко и быстро определить, что это за предмет, сумму и т.д.;

· средства криптографической защиты, которыми защищаются системы электронных денег еще не имеют длительной истории успешной эксплуатации;

· теоретически, заинтересованные лица могут пытаться отслеживать персональные данные плательщиков и обращение электронных денег вне банковской системы;

· безопасность (защищенность от хищения, подделки, изменения номинала и т.п.) - не подтверждена широким обращением и беспроблемной историей;