Дипломная работа: Бюджетирование деятельности организации
Доля от общего объема выручки, %
Данные организации (табл.2.9), показывают, что основной, т.е. преобладающей и имеющей приоритетное значение для ОАО «МЗТА» хозяйственной деятельностью является производство универсального продукта КОНТАР – для создания комплексных систем автоматизации и диспетчеризации; регуляторов для автоматизации технологических процессов БУН, МИНИТЕРМ, РС; устройств для управления установками приточной вентиляции ВЕНТ; устройств управляющих для котельных и систем теплоснабжения РУНТ; механизмы исполнительные электрические МЭО и МЭОФ.
???????? ??????????? ????????? ??? ?????? ?? 2009 ?. ??????????????? ????? ?????????? ????? ????????? ??? (????.2.10). ??????? 2.10?????? ?????????? ????????? ??? ?????? ?? 2009 ?.| Наименование | Факт прошлого года (тыс. руб.) | Уд. Вес продаж | Прогноз на 2009 г.без учета НДС (тыс. руб.) | Уд. Вес продаж |
|
1. Основная продукция – всего: | ||||
|
в т. ч. программно-технический комплекс КОНТАР КМ800 | ||||
|
Регуляторы для автоматизации технологических процессов БУН, МИНИТЕРМ, РС | ||||
|
Устройства для управления установками приточной вентиляции ВЕНТ | ||||
|
Устройства управляющие для котельных и систем теплоснабжения РУНТ | ||||
|
Механизмы исполнительные электрические МЭО и МЭОФ | ||||
|
2. Вспомогательное производство | ||||
|
3. ТНП | ||||
|
4. Гарантийный надзор | ||||
|
5. Прочая продукция | ||||
|
Всего продажи |
Данные таблицы показывают, что в 2009 году структура реализованной продукции ОАО «МЗТА» должна существенно измениться. В связи с тем, что на предприятии реализуется проект «Техническое перевооружение вспомогательного производства», направленный на реконструкцию производства по изготовлению ПТК-Контар. Это позволит предприятию в ближайшем будущем увеличить объем производства конкурентной продукции на 30-50% и выйти на рынок с новыми более качественными изделиями. Таким образом, в 2009 г. основные изменения в структуре выпуска продукции связаны, с увеличением доли выпуска вспомогательного производства на 3,9 %.
Следующим шагом формирования бюджета предприятия является составление бюджета коммерческих расходов (табл.2.11).
Таблица 2.11
Бюджет коммерческих расходов ОАО «МЗТА» в 2009 г.
|
Наименование |
Факт 2008 года |
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
Всего за год |
|
Реклама и продвижение товара | ||||||
|
Заработная плата | ||||||
|
Отчисления в фонд социального страхования | ||||||
|
Маркетинг | ||||||
|
Командировочные расходы | ||||||
|
К-во Просмотров: 371
Бесплатно скачать Дипломная работа: Бюджетирование деятельности организации
|