Дипломная работа: Кредитная политика коммерческого банка на примере ОАО "Восточный экспресс банк"

В России к кредитам относят любые виды кредитов, предоставляемых населению, юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям.

В качестве заемщика выступает население, юридические лица и индивидуальные предприниматели, а предоставляют основную часть кредитов банковские учреждения.

Таким образом, сочетания эффективной депозитной политики, которая позволяет сформировать коммерческим банкам ресурсную базу, с эффективной кредитной политикой, которая определяет процесс размещения привлеченных депозитных и иных средств банка в кредиты с оптимальным сочетанием уровня процентного и кредитного рисков, позволит современным коммерческим банком работать с максимально прибыльно.

1.2 Законодательное регулирование кредитования в Российской Федерации

К середине 90-х гг. в России сформировалась кредитная система, близкая по структуре к кредитным системам стран с развитой рыночной экономикой.[9]

Коммерческие банки - это основное звено банковской системы. Главным отличием от центрального является отсутствие у них права эмиссии банкнот. Коммерческие банки осуществляют почти все виды банковских операций: кассовые, расчётные, кредитные, валютные, операции с ценными бумагами, оказание всевозможных финансовых и посреднических услуг и т.д.[10]

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.[11]

Как видно из этого определения, основное назначение банков - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заёмщикам и от продавцов к покупателям.

Понятие о кредите раскрыто во второй главе Гражданского кодекса РФ (часть вторая) (далее ГК РФ). Так, статья 819. «Кредитный договор» раскрывает, что

1. По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

2. К отношениям по кредитному договору применяются правила, предусмотренные данным параграфом настоящей главы, если иное не предусмотрено действующим законодательством и не вытекает из существа кредитного договора.

Банковский кредит предоставляют коммерческие банки, иные кредитные организации, получившие в ЦБР лицензию на осуществление банковских операций. Кредитный договор, как и договор займа, может предусматривать целевое использование кредита. Кредитный договор вступает в силу с момента его подписания сторонами. Однако проценты за пользование кредитными средствами начисляются с момента поступления кредитных средств на счет заемщика, а не с момента заключения договора либо даты, когда кредитор должен был предоставить денежные средства. Это правило обусловлено тем, что проценты на сумму кредита выплачиваются за время реального пользования кредитными суммами.

Кредит может быть предоставлен в иностранной валюте (п.2 ст.807 ГК РФ). В случае невозвращения кредита в иностранной валюте в установленный срок на сумму кредита начисляются проценты, предусмотренные договором.

Статья 820 ГК РФ устанавливает требования к форме кредитного договора. Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора. Такой договор считается ничтожным. Если в кредитный договор включены условия о залоге недвижимости, такой договор должен быть нотариально удостоверен и зарегистрирован в установленном порядке.

Статья 821 ГК РФ раскрывает права кредитора и заемщика при отказе от предоставления или получения кредита.

Кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок. Заемщик вправе отказаться от получения кредита полностью или частично, уведомив об этом кредитора до установленного договором срока его предоставления, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором. В случае нарушения заемщиком предусмотренной кредитным договором обязанности целевого использования кредита (статья 814 ГК РФ) кредитор вправе также отказаться от дальнейшего кредитования заемщика по договору.

Предоставление кредита является обязанностью кредитора, заключившего договор. Кредитор вправе не выполнить данное обязательство лишь в случае признания заемщика неплатежеспособным либо при наличии доказательств, свидетельствующих о том, что заемщик не сможет вернуть в установленный срок предоставленную сумму. Комментируемая статья не устанавливает какой-либо срок до наступления момента предоставления кредита, с истечением которого уведомление заемщика об отказе от получения кредита не имеет силы. Такой срок может быть указан в кредитном договоре.

Таким образом, ГК РФ раскрывает общие теоретические основы понятия о «кредите» с позиции действующего законодательства. Что касается фактической организации выдачи кредитов коммерческими банками населению и юридическим лицам, то данная операция строго регламентирована «Положением о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» № 54-П от 31.08.1998г., утвержденным ЦБРФ и контролируемым за его исполнением (далее 54 – П).

Согласно 54-П под размещением (предоставлением) банком денежных средств понимается заключение между банком и клиентом банка договора, составленного с учетом требований Гражданского кодекса Российской Федерации. В соответствии со статьей 1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" банк передает денежные средства на условиях платности, срочности и возвратности, а клиент банка осуществляет возврат полученных денежных средств в соответствии с условиями договора.

Банк разрабатывает и утверждает соответствующие внутренние документы, определяющие его кредитную политику по размещен