Дипломная работа: Кредитование юридических лиц в коммерческих банках
Подготовленное кредитующим подразделением заключение о целесообразности предоставления кредита передается на рассмотрение Кредитному комитету.
При принятии Кредитным комитетом банка решения отклонить просьбу о выдаче кредита, в адрес комитета направляют письменное уведомление с аргументированными причинами, по которым кредит не может быть предоставлен.
В случае принятия Кредитным комитетом положительного решения, сотрудник кредитующего подразделения:
1. Готовит и направляет письменное уведомление в адрес клиента за подписью руководителя кредитного подразделения;
2. Вносит соответствующую исходную информацию - анкеты, данные заемщика, его заявление о предоставлении кредита, реквизиты и содержание решения Кредитного комитета, группу кредитного риска - в Базу данных (в программу БИК IBSO);
3. По согласованию с клиентом определяет точный срок привлечения заемщиком кредитных ресурсов в рамках заключаемого кредитного договора и направляет в подразделение учета кредитных операций служебную записку: за день до выдачи - о резервировании номера ссудного счета, в день выдачи - об открытии ссудного счета.
Срок кредитования определяется со следующего дня после даты выдачи кредита по дату погашения кредита, указанную в договоре включительно;
4. Приступает к оформлению кредитной документации.
Третий этап процесса кредитования состоит в оформлении кредитного договора и сопутствующих ему договоров.
Договор кредита является основным договором кредитования, создает юридические предпосылки обеспеченности ссуд, их своевременного возврата и уплаты процентов.
Кредитный договор является разновидностью договора займа, заключается только в письменной форме.
Договор считается заключенным, если между сторонами достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора, которым относятся: предмет договора, цель кредита, его размер, срок возврата, условия выдачи и погашения, процентная ставка за пользование кредитом, способы обеспечения кредитного обязательства.
Уплата процентов производится юридическими лицами ежемесячно или ежеквартально.
Процентная ставка по кредиту устанавливается в зависимости от условий кредитования, но не ниже минимальной ставки, утвержденной комитетом по ставкам и лимитам СБ РФ.
В качестве обеспечения КО №8599/011 СБ России (ОАО) принимает:
поручительство граждан и юридических лиц;
залог транспортных средств, оборудования, товаров в обороте, объектов недвижимости.
Остальные способы обеспечения, применяемые в СБ РФ, в КО №8599/011 СБ России (ОАО) не практикуются.
Залоговая стоимость предметов залога определяется исходя из их оценочной стоимости, с учетом поправочных коэффициентов, и должна покрывать сумму кредита и причитающихся за пользование кредитом процентов.
Понижающие коэффициенты применяются с целью снижения рисков банка.
С учетом вышеизложенного, оформление кредитного договора сопровождается одновременным оформлением кредитным работником соглашения о безакцептном списании с расчетного счета заемщика, а также, в зависимости от вида обеспечения, договора залога и договора поручительства.
Второй этап - анализ и оценка кредитоспособности заемщика.
Способность заемщика погасить ссуду и проценты по ней в соответствии с кредитным договором. При принятии в залог объектов недвижимости, транспортных средств и другого имущества, необходимо провести его оценку.
Источниками анализа служат данные баланса предприятия, отчета о прибылях и убытках, кредитной заявки, информация о кредитной истории клиента.
Используются три способа оценки кредитоспособности:
Первый способ - способ финансовых коэффициентов. Применяются коэффициенты ликвидности, оборачиваемости (запасов, основных средств и др.)
Второй способ - анализ денежных потоков. Его суть - в сопоставлении денежных притоков (прибыли, амортизации и др.) и оттоков (выплаты налогов и др.) в период срока ссуды.
Третий способ - оценка делового риска заемщика.
Третий этап - это оформление кредитного договора.