Дипломная работа: Методология и организация краткосрочного кредитования субъектов хозяйствования

В 2006 году в целях комплексного обслуживания клиентов проводится работа по дальнейшему развитию такой операции банка, как финансирование под уступку денежного требования. Особенно, следует выделить то, что в первую очередь работа по активизации факторингового обслуживания проводится в отношении предприятий, производящих продукцию, пользующуюся широким спросом у конечного потребителя: товары народного потребления, продукты питания, медикаменты и др.

С целью снижения кредитного риска при проведении факторинговых операций осуществляется качественный анализ состава дебиторской задолженности клиента и платежеспособности дебитора с тем, чтобы исключить отвлечение кредитных средств на просроченную, сомнительную дебиторскую задолженность предприятия.

В 2006 году проводится взвешенная политика при рассмотрении проектов с использованием механизма финансовой аренды (лизинга).

Предпочтение отдается крупным капиталоемким проектам корпоративных клиентов, осуществляемых в рамках общегосударственных программ по импортозамещению, энерго- и ресурсозамещению, инвестированию в новые и наукоемкие технологии.

Кредитная политика банка направлена на организацию комплексного кредитного обслуживания корпоративных клиентов банка, продажу им полного спектра банковских услуг.

В заключении, следует отметить, что кредитная политика ОАО “Белагропромбанк”, рассмотренная в разрезе кредитования юридических лиц, разработана в рамках республиканской денежно-кредитной политики на 2005 год и предлагает широкий спектр услуг для клиентов банка, предусматривающих использование современных финансовых инструментов (факторинга, лизинга).

1.2 Этапы кредитования субъектов хозяйствования банками и их содержание

Выдаче кредита предшествует большая подготовительная работа банка, в ходе которой изучается кредитоспособность заемщика, определяются параметры кредитования — сумма, сроки, плата за кредит, выбирается режим кредитования. Основной целью организации кредитных отношений является минимизация возможных потерь от неисполнения клиентами своих обязательств по кредитному договору. Этой цели подчинены действия сотрудников на всех стадиях кредитного процесса.

Кредитный процесс - это процесс организации кредитной деятельности банка, состоящий из совокупности последовательных этапов: от рассмотрения кредитной заявки до погашения своей задолженности кредитополучателем.

Процесс кредитования клиентов в белорусских рублях регламентируется инструкцией “О порядке предоставления ( размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата” (в ред.постановлений Национального банка от 28.06.2004 №103, от 28.07.2004 №117, от 30.06.2005 №95), которое утвердило Правление Национального банка Республики Беларусь своим Постановлением от 30.12.2003 №226 (см. приложение 5).

Кредитный процесс включает в себя четыре этапа:

1) мониторинг финансово-хозяйственной деятельности кредитополучателя;

2) оформление и выдачу кредита;

3) контроль банка за использованием кредита;

4) погашение кредита и начисленных по нему процентов.

На первом этапе кредитного процесса банк изучает правоспособность и кредитоспособность потенциального кредитополучателя. Основанием для рассмотрения вопроса о возможности выдачи кредита является пакет документов. В представляемый пакет документов, как правило, входят:

1) ходатайство (заявление) о выдаче кредита (представляет собой письменное обращение потенциального кредитополучателя в банк и содержит такие обязательные реквизиты, как сумма кредита, сроки кредита, формы залога, целевой характер кредита. Не допускается использование кредита на уплату процентов за пользование кредитом, уплату пени, штрафов, неустоек, осуществление ломбардных операций);

2) годовой бухгалтерский баланс, как правило, заверенный в налоговой инспекции или внешнем аудитором, со всеми приложениями, включая отчет о прибылях и убытках;

3) копии договоров (контрактов), по которым кредит будет использоваться как валюта платежа (копии договоров необходимо сверить с оригиналами);

4) сведения о предлагаемых поступлениях и направлениях использования валютных средств (при выдаче кредита в иностранной валюте или белорусских рублях для оплаты внешнеэкономических контрактов с нерезидентами в установленном Национальным банком Республики Беларусь порядке);

5) бизнес-план, включающий расчеты экономической эффективности и окупаемости кредитного проекта (при долгосрочном кредитовании).

При рассмотрении вопроса о предоставлении кредита на проведение строительно-монтажных работ у кредитополучателя дополнительно испрашиваются следующие документы:

1) разрешение заказчику-застройщику на производство строительных работ, выдаваемое органами Государственного строительного надзора;

2) проектно-сметная документация, утвержденная в установленном порядке;

3) заключение государственной вневедомственной экспертизы по инвестиционному проекту;

4) лицензия подрядчика на выполнение соответствующих работ;

5) договор генерального подряда;

6) график производства строительно-монтажных работ и освоения выделенных кредитных ресурсов.

При рассмотрения вопроса о выдаче кредита на заработную плату кредитополучатель должен представить в банк справки из налоговой инспекции и Фонда социальной защиты об отсутствии задолженности по отчислениям в бюджет на момент получения кредита и платежные поручения на сумму задолженности по данным отчисления за счет кредита.