Дипломная работа: Управление кредитными операциями коммерческого банка

Вот здесь и происходит проверка квалификации оценщиков, удобства выбранной схемы принятия обеспечения в банк. В банке всегда существует конкретный источник погашения имеющегося долга, этот источник представляет собой форму обеспечения возвратности кредита.

1.3 Формы обеспечения кредита и кредитных операций

Трудности с погашением ссуд чаще всего возникают не случайно и не сразу, а в процессе, который развивается в течение определенного времени. Опытный работник банка может еще на ранней стадии заметить признаки зарождающегося процесса финансовых трудностей, испытываемых клиентом, и принять меры к исправлению ситуации и защите интересов банка. Эти меры следует принять как можно раньше, прежде чем ситуация выйдет из под контроля и потери станут необратимыми.

При этом следует учесть, что убытки банка не ограничиваются лишь неуплатой долга и процентов. Ущерб, наносимый банку, значительно больше, и он может быть связан с другими обстоятельствами, которые тоже приходится учитывать:

подрывается репутация банка, так как большое число просроченных и непогашенных кредитов приведет к падению доверия вкладчиков, инвесторов и так далее;

увеличатся административные расходы, поскольку проблемные ссуды требуют особого внимания кредитного персонала и непроизводственного расходования времени на поддержание статус - кво;

повысится угроза ухода квалифицированных кадров из-за снижения возможностей их стимулирования в условиях падения прибыльности операций;

средства будут заморожены в непродуктивных активах;

возникает опасность встречного иска должника к банку, который может доказать, что требование банка об отзыве ссуды привели его на грань банкротства.

Все эти потери могут дорого обойтись банку и намного превысить прямой убыток от непогашения долга.

Особо остановимся на основных причинах возникновения трудностей с погашением ссуд:

Ошибки, допущенные персоналом банка при рассмотрении кредитной заявки, разработке условий соглашения и последующем контроле. Наиболее часто встречаются следующие нарушения:

недостаточно строгое отношение к заемщику (например, одобрение заявки из дружеских соображений);

непрофессионально проведенный финансовый анализ;

плохое структурирование ссуды как следствие недостаточного знакомства кредитного работника с потребностями предприятия, спецификой отрасли;

недостаточное обеспечение ссуды (например, завышенная оценка залога)

ошибки в документальном оформлении ссуды (пропуск в договоре важных условий, обеспечивающих интересы банка);

плохой контроль над заемщиком в период погашения ссуды (отсутствие обследований компании, проверок обеспечения).

Неэффективная работа компании, получившей ссуду:

слабое руководство;

ухудшение качества продукции и вытеснение ее с рынка;

неэффективный маркетинг из-за отсутствия плана рекламной компании, ошибок в оценке будущих рынков;

слабый контроль за финансами компании (рост дебиторской задолженности, накладных расходов).

Кроме того, важную роль могут сыграть факторы, которые не находятся под контролем банка: ухудшение экономической конъюнктуры, политические сдвиги, изменение законодательства, технологические прорывы.

К какому бы классу не относился заемщик, он не получит кредита, не обеспечив соблюдения принципа его возвратности.

Возвратность кредита представляет собой основополагающее свойство кредитных отношений, отличающее их от других видов экономических отношений, что на практике находит свое выражение в определенном механизме. Этот механизм базируется, с одной стороны, на экономических процессах, лежащих в основе возвратного движения кредита, с другой - на правовых отношениях кредитора и заемщика, вытекающих из их места в кредитной сделке.

Поскольку в кредитной сделке участвуют два субъекта - кредитор и заемщик, механизм организации возврата учитывает место каждого их них в осуществлении этого процесса.

Рассмотрим основные формы обеспечения кредита и кредитных операций:

1. Обеспечение залогом

Залог имущества клиента является одной из распространенных форм обеспечения. Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих процентов и возможных издержек в случае невыполнения договора. Сам по себе залог имущества (движимого и недвижимого) означает, что кредитор - залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. В силу залога кредитор имеет право в случае неисполнения должником - залогодателем обеспеченного залогом обязательства получить удовлетворение частью стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами.