Книга: Сущность и природа современных денег 2

б) для расчетов за товары и услуги (ордерные - на определенное лицо и предъявительские - без указания получателя);

в) в качестве инструмента, опосредующего безналич­ные расчеты (расчетные и акцептованные чеки).

Особое значение чек имеет как средство для безналич­ных расчетов. В развитых странах основная масса плате­жей за товары, услуги, а также по биржевым сделкам с ценными бумагами осуществляется безналичным поряд­ком - при помощи чеков, причем чековый оборот значи­тельно превышает оборот наличных денег.

Необходимо отметить, что именно на основе чеков воз­никла система безналичных расчетов, когда большая часть взаимных претензий между юридическими лицами погаша­ется без участия наличных денег и платеж производится лишь по сальдо, причем по большей части также в безналичном порядке (смотри приложение А).

Механизация и автоматизация банковских операций, переход к широкому использованию ЭВМ в практике бан­ковских расчетов способствовали возникновению новых ме­тодов погашения или передачи долга с применением элек­тронных денег.

Наивысшим достижением современной банковской прак­тики на базе внедрения ЭВМ является возможность замены чеков электронными кредитными карточками, не только замещающими наличные деньги и чеки в расчетах, но и дающими их владельцу право получить в банке крат­косрочную ссуду. В настоящее время наибольшее распро­странение получили дебетовые и кредитовые карточки. Дебетовые позволяют, не прибегая к бумажным носителям, списывать со своего счета в банке только в пределах его остатка (получать наличность и приобретать товары) Кредитовые карточки позволяют осуществлять те же са­мые операции, что и дебетовые, но в отличие от них связа­ны с открытием кредитной линии в банке, в результате чего их владелец имеет возможность пользоваться кредитом при осуществлении покупок и получении наличных денег.

Таким образом, сущность денег заключается в том, что это историческая категория, разрешающая противоречие товарного производства между потребительной стоимостью и стоимостью в связи с тем, что они являются специфическим товаром, с натуральной формой которого срастается общественная функция всеобщего эквивалента.

2 Функции денег

2.1 Функции денег как меры стоимости

Сущность денег как экономической категории проявля­ется в их функциях, которые выражают внутреннее со­держание денег. Единство функций создает представление о деньгах как особом, специфическом товаре, участвую­щем в качестве необходимого элемента в воспроизводственном процессе общества.

Общепринято, что деньги выполняют пять функций:

1) меры стоимости;

2) средства обращения;

3) средства пла­тежа;

4) средства накопления;

5) мировых денег.

Деньги как всеоб­щий эквивалент измеряют стоимость всех товаров. В связи с тем, что все товары являются продуктами общественно необходимого труда, реальные деньги, сами обладающие стоимостью, и могут стать мерой (эталоном) стоимости всех иных товаров. Причем измерение стоимости товаров день­гами происходит идеально, т.е. без участия наличных денег.

Использовать денежную единицу в качестве масштаба для соизмерения относительных стоимостей разнородных благ и услуг, безусловно, удобно. Стоимость благ и услуг соизмеряют в денежном выражении подобно тому, как из­меряют дистанцию в километрах или вес в килограммах.

Использование денег в качестве всеобщего эквивален­та означает, что цену любого товара достаточно выразить только через денежную единицу. Причем стоимость това­ра, выраженная в деньгах, называется ценой товара.

В основе цен товаров и их измерения лежит закон стои­мости. Цена товара формируется на рынке, и при равен­стве спроса и предложения на товары она зависит от сто­имости товара и стоимости денег. При несоответствии спро­са и предложения на рынке цена товара неизбежно откло­няется от его стоимости, что свидетельствует о перепро­изводстве либо недопроизводстве определенных товаров.

Для сравнения цен различных по стоимости товаров необходимо свести их к одному масштабу, т.е. выразить в одинаковых денежных единицах. Масштабом цен при ме­таллическом обращении называется весовое количество де­нежного металла, принятое в данной стране за денежную единицу и служащее для измерения цен всех других това­ров.

При золотом обращении масштаб цен предполагал ус­тановление денежной единицы, приравненной к определен­ному количеству золота. Необходимо отметить, что в XX в. наблюдалось снижение покупательной способности денег, что выразилось в уменьшении содержания золота в денежной единице. Более того, Ямайская валютная систе­ма, введенная в 1976-1978 гг., отменила официальную цену золота и золотое содержание денежных единиц стран-участ­ниц Международного Валютного Фонда (МВФ). В России с 1992 г. также не предусмотрено официальное соотношение рубля и золота[12] .

2.2 Функция денег как средства обращения

Функция денег как средства обращения (или обмена) позволяет обществу избежать неудобств бартерного обме­на (Т-Т). Деньги повсеместно и легко принимаются в каче­стве средства платежа. Это социальное изобретение по­зволяет платить производителям особым товаром (день­гами), который в дальнейшем может быть использован для приобретения любого товара, имеющегося на рынке (Т-Д-Т).

Формула Т – Д – Т соответствует простому товарному производству, когда обращение товаров реализуется на основе денег как покупательного средства. Такой вывод вытекает не только из факта количественного превалирования сделок, где деньги употребляются как покупательное средство, а не как средство платежа. Товар «деньги», по существу, не приспособлен к самостоятельному выполнению функции платежа, поскольку последняя предполагает в качестве необходимого условия принуждение, гарантию, доверие.

Иное положение складывается при капиталистическом товарном производстве. Здесь доминирует формула Д – Т. Д., где Д, как правило, является средством обращения не товаров, а капитала.

Предоставляя удобный способ обмена товарами, деньги дают обществу возможность воспользоваться плода­ми региональной специализации и разделения труда в об­ществе. В отличие от первой функции, где товары идеаль­но оцениваются в деньгах до начала их обращения, деньги при обращении товаров должны присутствовать реально.

Особенностью денег как средства обращения является их реальное присутствие в обращении и мимолетность их уча­стия в обмене, в связи с чем функцию средства обращения выполняют и неполноценные деньги - бумажные и кре­дитные.

В настоящее время господствующее положение в денежном обращении заняли кредитные деньги: векселя, банкноты, чеки, банковские кредитные карточки.