Из уравнения Учетная ставка равна 90,2%

6. Определите и сравните показатели достаточности капитала Машбанка и Товнарбанка (цифры в таблице условные)

Показатель	Машбанк	Товнарбанк
Активы банка, млн. руб.	291172	730276
Уставный фонд банка, млн. руб.	41425	45030
Кредиты банка, млн. руб.	209880 .	453882
Коэффициент соотношения кредитов к капиталу	?	?
Коэффициент соотношения капитала и активов	?	?

Показатель	Машбанк	Товнарбанк
Активы банка, млн. руб.	291172	730276
Уставный фонд банка, млн. руб.	41425	45030
Кредиты банка, млн. руб.	209880 .	453882
Коэффициент соотношения кредитов к капиталу	5,07	10,08
Коэффициент соотношения капитала и активов	0,14	0,06

У Машбанка кредиты превышают капитал в 5 раз, а у Товнарбанка в 10, что не очень хорошо, но у Машбанка ситуация лучше.

Капитал от активов Машбанке 14%, а в Товнарбанке всего 6%, что говорит о лучшей ситуации в Машбанке.

7. Как определить максимальный размер риска одного заемщика?

Как правило, банк самостоятельно определяет максимальный размер риска одного заемщика. Это определяется исходя из данных его финансового, экономического и т.д. состояния, возможности и сроков выплаты долга, процентной ставки, экономической ситуации, конъюнктуры рынка, назначения кредита и т.п.

8. Определите сумму средств, перечисленных в фонды страхования депозитов страхования коммерческого байка от банкротства и компенсации банками разниц в процентных ставках, если балансовая прибыль Машбанка — 10036 тыс. руб., балансовая прибыль Товнарбаяка — 17800 тыс. руб.

Машбанк 10036*0,08 = 803

Товнарбанк 17800*0,08 =1424

9. Определите доходность отдельных операций банка. По результатам расчетов сделать выводы

Статья баланса	Сумма средств, тыс. руб.	Полученный доход, тыс. руб.	Доходность, %
1. Кредиты выданные сроком до года	680400	100400	?
2. Кредиты выданные сроком свыше года	240000	150000	?
3. Средства вложенные в совместную деятельность и ценные бумаги	39000	80000	?

Статья баланса	Сумма средств, тыс. руб.	Полученный доход, тыс. руб.	Доходность, %
1. Кредиты выданные сроком до года	680400	100400	14,76%
2. Кредиты выданные сроком свыше года	240000	150000	62,50%
3. Средства вложенные в совместную деятельность и ценные бумаги	39000	80000	205,13%

10. Определите доходность каждого вида операций банка, ее изменение по сравнению с прошлым годом. Сделайте выводы

Банковские операции	Сумма средств, тыс. руб.		Доход тыс. руб.
	01.01.95	01. 01.96	1.01.95	1.01.96
Проценты за кредит
Краткосрочный	101200,3	110800	54300	55000
долгосрочный	54819,4	67318,2	21900	22000
Дивиденды по паям и акциям	160	210	58	60
Полученные комиссионные	810	910	91	98
Прочие доходы	100	90	48	50

Банковские операции	Доходность		Изменение
	01.01.95	01.01.96
Проценты за кредит
Краткосрочный	53,66%	49,64%	-4,02%
долгосрочный	39,95%	32,68%	-7,27%
Дивиденды по паям и акциям	36,25%	28,57%	-7,68%
Полученные комиссионные	11,23%	10,77%	-0,47%
Прочие доходы	48,00%	55,56%	7,56%

Доходность всех операций кроме прочих доходов снизилась п сравнению с прошлым годом. В наибольшей степени снизилась доходность долгосрочных кредитов и по полученным дивидендам.

11. Определите нормативы ликвидности Товнарбанка и Машбанка, сравните их с допустимыми значениями, установленными ЦБ (цифры в таблице условные). Сделайте вывод

Кредитное учреждение	Капитал банка, тыс. руб.	Обязательства банка, тыс. руб.	Сумма расчетных, текущих счетов, вкладов и депозитов, тыс. руб.	Ликвидные активы, тыс. руб.	Кредитные вложения, тыс. руб.	Общая сумма активов, тыс. руб.
Товнарбанк	683680	6619080	6132270	2309490	4558820	7302760
Машбанк	621710	2290060	1711380	608130	2098800	2911770

Норматив	Товнарбанк	Машбанк
Н2	92,65%	74,73%	Мин 20%
Н3	34,89%	26,56%	Мин 50%
Н4	68,87%	91,65%	макс 120%
Н5	31,62%	20,89%	мин 20%

У Товнарбанка выполнены все нормативы ликвидности кроме Н3, и у Машбанка тоже самое, но у него норматив Н5 находится на критическом уровне (ровно 20%).

Литература

1. Экономический анализ деятельности коммерческого банка (Хрестоматия для студентов экономических ВУЗов и специалистов в области экономики и финансов). Часть I. Челябинск: Изд-во ЮУрГУ, 2008.

2. Экономический анализ деятельности коммерческого банка (Хрестоматия для студентов экономических ВУЗов и специалистов в области экономики и финансов). Часть II. Челябинск: Изд-во ЮУрГУ, 2008.