Контрольная работа: Аудит расчетов по заработной плате
70 702
34 000
2 170 000
644 939
91 «Операционные доходы и расходы» | |
| ДТ |
КТ |
| Сальдо начальное - | Сальдо начальное |
| 230 000 |
230 000 |
| Об. Дт 230 000 | Об. Кт 230 000 |
| Сальдо конечное - | Сальдо конечное - |
| 99 «Прибыли и убытки» | |
| ДТ |
КТ |
| Сальдо начальное - | Сальдо начальное 186 700 |
|
644 939 230 000 | |
| Об. Дт 874 939 | Об. Кт - |
| Сальдо конечное 688 939 | Сальдо конечное - |
Расшифровка остатков синтетического счета 10 «Материалы»
Таблица 2
| № | Наименование материалов | Ед. | Цена |
Количество |
Сумма (руб) |
| п/п | изм | руб. | |||
| 1. | Мука | кг | 1100 | 124 | 136 400 |
| 2. | Сахар | кг | 2000 | 184 | 368 000 |
| ИТОГО: | 504 400 |
Расшифровка остатков синтетического счета 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»
Таблица 3
| № | № счета, дата | Наименование заказчика | Сумма (руб) |
| п/п | |||
| 1. | № 111 | ||
| 21/7 -200_ | ООО "Аура" | 84 500 | |
| 2. | № 112 | ||
| 24/7 - 200_ | ООО "Стройкомплект" | 120 000 | |
| 3. | № 113 | ||
| 27/7 - 200_ | ООО "Восток" | 102 630 | |
| ИТОГО: | 307 130 |
Расшифровка остатков синтетического счета 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
Таблица 4
| № | Ф.И.О., | Дата выдачи аванса, документ |
Сумма выданного аванса (руб) |
| п/п | должность | ||
| 1. | Рук. организ. | 26/7 - 200_ | |
| Кукушкин А.И. | РКО № 74 | 4 000 | |
| 2. | Зав. склад. | 29//7 - 200_ | |
| Завало Н.А. | РКО № 79 | 3 800 | |
| 3. | Бухгалтер | 30/7 – 2000 | |
| Машкова И.С. | РКО № 81 | 11 422 | |
| ИТОГО: | 19 222 |
Расшифровка остатков синтетического счета 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
Таблица 5
| № | документ | Наименование поставщика |
Сумма (руб) |
| п/п | |||
| 1. | № 319, | ||
| 10/7 - 200_ | ООО "Свет" | 290 000 | |
| 2. | № 64, | ||
| 24/7 - 200_ | ООО "Заря" | 82 443 | |
| ИТОГО: | 372 443 |
Обороты по аналитическим счетам.
| 62 ООО «Аура» | |
| ДТ |
КТ |
| Сальдо начальное 84 500 | Сальдо начальное |
| 2 170 000 | 1 400 000 |
| Об. Дт 2 170 000 | Об. Кт 1 400 000 |
| Сальдо конечное 854 500 | Сальдо конечное |
| 62 ООО «Стройкомплект» | |
| ДТ |
КТ |
| Сальдо начальное 120 000 | Сальдо начальное |
| 260 000 | |
| Об. Дт - | Об. Кт 260 000 |
| Сальдо конечное - | Сальдо конечное 140 000 |
| 62 ООО «Восток» | |
| ДТ |
КТ |
| Сальдо начальное 102 630 | Сальдо начальное |
| 588 000 | |
| Об. Дт | Об. Кт 588 000 |
| Сальдо конечное - | Сальдо конечное 485 370 |
| 60 ОАО «Агат» | |
| ДТ |
КТ |
| Сальдо начальное - | Сальдо начальное - |
| 849 600 |
720 000 129 000 |
| Об. Дт 849 600 | Об. Кт 849 600 |
| Сальдо конечное - | Сальдо конечное - |
| 60 ОАО «Свет» | |
| ДТ |
КТ |
| Сальдо начальное | Сальдо начальное 290 000 |
| 142 000 |
К-во Просмотров: 500
Бесплатно скачать Контрольная работа: Аудит расчетов по заработной плате
|