Контрольная работа: Банковская система
Свои функции Центральный банк осуществляет через банковские операции - активные и пассивные. Пассивными называют операции, с помощью которых образуются банковские ресурсы, активными являются операции по размещению и выдаче банковских ресурсов. С помощью пассивных операций банки мобилизуют временно свободные денежные средства. Это дает банкам возможность получить ресурсы, необходимые для предоставления банковских услуг. За свои средства вкладчики получают вознаграждение в виде процентов или в виде оказываемых банком услуг, а сконцентрированные на вкладах средства превращаются в ссудный капитал, который банки используют для активных операций. К группе пассивных операций относятся:
- Операции по формированию капитала и различного рода резервов – Центральный банк формирует уставной капитал, размер которого и форма формирования закреплена в национальном законодательстве. Доля уставного капитала в общем объеме пассивов невелика и, как правило, не превышает 5%. Резервные фонды также формируются в соответствии с законодательством;
- Прием различных вкладов, заключение их на счета и обслуживание этих счетов – депозитные операции отражают обязательства Центрального банка к государственным органам, а также к отечественным и иностранным банкам;
- Вовлечение в оборот банка кредитов – Центральный банк может получать кредиты от международных финансово-кредитных организаций или других иностранных центральных банков;
- Эмиссионные операции – на современном этапе выпуск банкнот является полностью фидуциарным, т.е. не обеспеченный золотом. Современный механизм эмиссии банкнот основан на кредитовании коммерческих банков, покупке государственных бумаг и увеличении золотовалютных резервов. Обеспечением банкнотной эмиссии служат активы центрального банка. Размеры пассивной операции "эмиссия банкнот" зависят от его активных операций.
К активным операциям Центрального банка относятся:
- Учетно-ссудные операции – операции по кредитованию коммерческих банков и государства;
- Банковские инвестиции – осуществляются Центральным банком с целью приобрести государственные обязательства, как главную форму кредитования правительства для покрытия бюджетного дефицита, а та же с целью регулирования ликвидности банковской системы, денежной массы и курса государственных облигаций в ходе проведения денежно-кредитной политики;
- Операции с золотом и иностранной валютой – Золото и активы в иностранной валюте являются составной частью международных резервов, находящихся в ведении Банка России и Минфина России. Они находятся под контролем Центрального банка, и в любой момент может быть использовано для прямого финансирования дефицита платежного баланса, для воздействия на курс национальной валюты с помощью интервенций на валютных рынках и для других аналогичных целей.
Главной формой отчетности Центрального банка является его баланс.
Баланс отражает состояние собственных и привлеченных средств банка, их источники и другие операции. Баланс состоит из двух частей: пассивы – обязательства банка, т.е. источники формирования его капитала, активы – его требования, характеризующие состав, размещение и использование находящихся в распоряжении банка ресурсов. Данные баланса Центрального банка служат основой для контроля за формированием и использованием его ресурсов.
В сводном балансе Банка России отражены операции, связанные с выполнением его основных функций, а также результаты его деятельности за год. Счета сгруппированы в укрупненные статьи в целях предоставления информации о выполнении основных функций Банка России. Структура баланса Банка России устанавливается Советом директоров. Банк России обязан ежемесячно публиковать свой баланс. Годовой баланс, счет прибылей и убытков и распределение прибыли Центрального банка Российской Федерации включаются в годовой отчет, представляемый Банком России Государственной Думе в соответствии с законом о Центральном банке ежегодно не позднее 15 мая. Сводный баланс Центрального банка позволяет проанализировать общее состояние денежно-кредитной сферы страны (такие макроэкономические показатели, как объем эмиссии банкнот, объем золотовалютных резервов государства, объем кредитования государства и кредитных организаций).
Путем сравнения активных и пассивных операций выявить причины изменения важнейших показателей денежной статистики — денежной массы (М2) и денежной базы (МО).
3. Коммерческие банки России. Основные направления развития банковского сектора РФ на период до 2008 года
В широком смысле коммерческий банк - это любой банк, который функционирует на втором после центрального банка уровне банковской системы. В узком понимании коммерческий банк - это банк, который выполняет определенный набор базовых банковских операций, единственной целью которого является получение максимальной прибыли.
Коммерческие банки составляют систему, которая обеспечивает жизнеспособность реальной экономики. Выступая в роли посредников, банки также выполняют важную роль в процессе реализации денежно-кредитной политики, участвуют в процессе эффективного перераспределения накоплений и инвестиций в условиях рыночной экономики и в обеспечении стабильности всей финансовой системы в целом. Поскольку банки принимают на себя риски, они могут оказаться неплатежеспособными и потерпеть банкротство. В случае банкротства банка его вкладчики теряют сбережения, что может иметь разрушительные последствия и повлечь за собой потерю доверия ко всей банковской системе со стороны их клиентов. Поэтому основной причиной, по которой Банку России следует регулировать деятельность банков, является поддержание уверенности и доверия к банковской системе путем разработки и установления минимальных стандартов, обеспечивающих безопасность и надежность деятельности банков.
По состоянию на 1 июля 2008 г., когда проходила подготовка законопроекта, было проведено исследование банковского сектора, по которому количество действующих банков составляло 1080, из них 329 банков (30,5% от общего количества) имеют капитал менее 180 млн. руб., 175 банков (16,2% от общего количества) - менее 90 млн. рублей . По данным Ассоциации российских банков, на 1 января 2009 г. в стране действовало 1108 банков, из них 319 (29%) имели капитал менее 180 млн. рублей, 158 (15%) - менее 90 млн. рублей .
На начало 2008 г. банковские активы составили 60% ВВП, общий кредитный портфель - 40% ВВП, а розничные кредиты достигли 10% ВВП. Увеличение роли банковского сектора происходило главным образом через активизацию банков в кредитовании потребительского спроса. Если в 2004 г. только 11% роста потребления финансировалось банковскими кредитами, то к 2008 г. - уже более 40%. Доля банковских кредитов в финансировании инвестиций выросла с 3% в 2000 г. до 12% в 2008-м. В 2005 - 2008 гг. рост банковских активов финансировался уже за счет внешнего долга (до 30%). За счет размещения акций российских эмитентов за рубежом стимулировался и рост корпоративных депозитов и счетов.
Согласно принятым в начале года поправкам к Закону "О банках и банковской деятельности" с 2010 г. капитал банков должен быть не менее 90 млн руб., с 2012-го - не менее 180 млн руб. По данным ЦБ РФ, на 1 мая 2009 г. первому условию не соответствовали 179 банков (за исключением санированных), второму - 321 банк, т.е. в общей сложности примерно треть российских банков. По оценкам регулятора, на долю этих банков приходится около 0,5% от общего объема банковских активов.
Естественно, следует ожидать очередной волны слияний и поглощений: по некоторым оценкам, из-за кризиса могут пострадать до 30% российских организаций, причем не только мелкие, но и 5 - 10 входящих в топ-50 по размеру активов.
На волне глобального финансового кризиса и споров о новой финансовой архитектуре выдвигаются предложения относительно оптимальной структуры организации российской банковской системы, которая, на взгляд авторов, могла бы состоять из 3 тыс. банков, разделенных на три типа:
- универсальные банки - полноценные финансовые посредники, работающие в условиях строгого регулирования и имеющие солидный капитал (порядка 200 банков);
- небольшие банки - финансовые организации типа средних региональных банков и кредитных союзов (1 - 2 тыс. банков);
- расчетные банки - учреждения, которые могут выступать в качестве платежных систем и казначейских банков для группы компаний (1 - 2 тыс. банков).
Сейчас в России действует более тысячи банков, из которых лишь 200 активно занимаются полным спектром банковских операций. Однако российское правительство и Банк России дали понять, что тысяча банков - это слишком много.
Эффективность регулирования повысится, если число банков уменьшится. Как показал глобальный кризис, регуляторы должны иметь возможность следить как за степенью рискозависимости банков по отдельности, так и за общей степенью их зависимости от рисков экономики в целом. Сложность регулирования тесно связана с числом, размером и масштабом деятельности каждого банка в отдельности.
Наличие в России большого числа банков обусловлено тем, что многие из них имеют небольшие размеры и действуют на очень ограниченной географической территории. Несмотря на то что малые банки предлагают довольно широкий ассортимент продуктов и работают с населением, общий их вклад в риски, которым подвержена экономика в целом, невелик, так как и они, и их клиенты малы. Практика показывает, что в России мелкие кредитные организации в отдаленных регионах предоставляют реальные экономические услуги. Для более крупных банков эта ниша неинтересна или экономически нецелесообразна.
Коммерческие банки выполняют следующие операции:
1) привлечение депозитов, т.е привлекать как вклады денежные средства физических и юридических лиц;