Контрольная работа: Инвестиционные фонды. Виды государственных ценных бумаг

• нарушения требований законодательства Российской Федерации и правовых актов, повлекшее за собой нарушение прав и имущественных интересов акционеров инвестиционных фондов;

• выявление недостоверной информации, содержащейся в документах, представленных на лицензирование, или в отчетности;

• признание инвестиционного фонда неплатежеспособным (банкротом) в соответствии с законодательством Российской Федерации;

• препятствие в проведении проверки аудитором или Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг;

• отказ или невыполнение требований Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг по устранению нарушений;

• несвоевременное уведомление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг об изменениях в характеристиках инвестиционного фонда;

• нарушение порядка и сроков представления отчетности;

•отсутствие договоров с управляющим инвестиционного фонда, специализированным депозитарием, независимым оценщиком, регистратором и аудитором;

• неоднократное нарушение требований нормативных актов о доставлении и раскрытии информации.

Возобновление действия лицензии осуществляется по итогам рассмотрения отчета инвестиционного фонда об устранении нарушения и в необходимых случаях — проверки информации, содержащейся в отчете. Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг вправе аннулировать лицензию по следующим основаниям:

• ликвидация инвестиционного фонда;

• признание инвестиционного фонда несостоятельным (банкротом);

• осуществление деятельности, не относящейся к деятельности инвестиционного фонда;

• неоднократное нарушение требований нормативных актов к стоимости, составу и структуре активов инвестиционного фонда;

• не устранение нарушений, явившихся основанием для приостановления действия лицензии;

• передача или продажа лицензии на осуществление деятельности инвестиционного фонда.

Управляющим инвестиционного фонда может быть только открытое и закрытое акционерное общество, общество с ограниченной (дополнительной) ответственностью, юридическое лицо, имеющее лицензию на осуществление деятельности по доверительному управлению имуществом инвестиционных фондов. При заключении договора управляющей компании с инвестиционным фондом она сообщает такие сведения, как фирменное наименование, номер и дату выдачи лицензии на осуществление деятельности по доверительному управлению имуществом паевых инвестиционных фондов, место нахождения и почтовый адрес, номера контактных телефонов, фамилию руководителя, срок действия лицензии, основания для ее приостановления и возобновления. Минимальный размер собственных средств управляющей компании инвестиционных фондов составляет 20 млн. руб. Лицензия предоставляется сроком на 5 лет.

Договор фонда с управляющим должен содержать следующие обязательные условия.

Предмет договора . Фонд поручает, а управляющий принимает на себя обязанность осуществлять управление фондом в соответствии с законодательством и правовыми актами Российской Федерации, нормативными актами Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг и уставом фонда.

Права и обязанности управляющего . Управляющий вправе совершать все действия, которые в соответствии с законодательством Российской Федерации может совершать единоличный исполнительный орган акционерного общества. В обязанности управляющего входит:

• представлять совету директоров фонда перед собранием акционеров отчетность о деятельности фонда со всеми необходимыми материалами, а также предложения по вопросам инвестиционной политики фонда;

•организовать предоставление и раскрытие информации о деятельности фонда в соответствии с требованиями актов Федеральной

комиссии по рынку ценных бумаг;

•организовать исполнение обязанностей фонда, предусмотренных договором со специализированным депозитарием фонда, в отношении хранения и учета прав на его имущество, а также контроля за распоряжением этим имуществом. Представлять специализированному депозитарию фонда все документы и информацию, необходимые для осуществления им хранения и учета прав на имущество фонда, а также контроля за распоряжением этим имуществом;

• организовать ведение бухгалтерского учета и отчетности фонда;

• организовать ведение реестра акционеров фонда и контролировать правильность его ведения;

• обеспечивать правильность и полноту выплаты дивидендов акционерам фонда.

Размер вознаграждения управляющему фондом . Договор должен предусматривать обязанность фонда выплачивать управляющему вознаграждение и его размер. Предусмотренное договором годовое вознаграждение управляющего не должно превышать 10% от средней годовой стоимости активов за вычетом пассивов фонда, рассчитанной как сумма стоимости активов за вычетом пассивов фонда на конец каждого квартала в течение финансового года, разделенная на четыре. Договор не должен предусматривать возмещения каких-либо расходов управляющего.

Ограничения в деятельности управляющего инвестиционным фондом. Управляющий от имени фонда не вправе: