Контрольная работа: Коммерческие банки
Коммерческие банки можно классифицировать:
1. По форме собственности. В зависимости от принадлежности капитала выделяют:
- государственные банки, если капитал коммерческого банка принадлежит государству. Различают два вида государственных банков — центральные банки, которые осуществляют свои операции и политику в соответствии с требованиями экономики, не ставя своей целью получение прибыли. Государственные коммерческие банки производят обслуживание отраслей хозяйства, кредитование которых невыгодно частному капиталу, обеспечивая проведение политики государства в области кредитования хозяйства, оказывая влияние на инвестиционные, посреднические и расчетные операции.
- акционерные банки — самая распространенная форма собственности банков на данный момент. Собственный капитал таких банков формируется за счет продажи акций. Различают открытые акционерные общества (ОАО) и закрытые акционерные общества (ЗАО). В первом случае акции продаются всем желающие, во втором — распространяются только среди учредителей или иного, заранее определенного круга лиц. Основной учредительный документ акционерных банков — Устав.
- кооперативные (паевые) банки, капитал которых формируется за счет реализации паев. Встречаются на практике редко.
- муниципальные банки — формируются за счет муниципальной собственности или находящиеся в управлении города.
- смешанные банки, когда собственный капитал банка объединяет разные формы собственности.
- совместные банки, или банки с участием иностранного капитала, если их уставный капитал принадлежит иностранным участникам или филиалам банков других стран. Например, в России в 2008 году насчитывалось 202 банка с участием иностранного капитала. [4, с. 659]
В соответствии с Федеральным Законом №395-1 «О банках и банковской деятельности» банки в России могут создаваться как общество с ограниченной или дополнительной ответственностью [1, ст. 87-95], акционерное общество (открытое или закрытое). [1, ст. 96-104]
2. По характеру экономической деятельности различают эмиссионные, коммерческие, специализированные банковские учреждения. Эмиссионный банк осуществляет выпуск банкнот, соответственно, в роли эмиссионного банка выступает центральный банк страны. Коммерческие банки — кредитные организации, производящие кредитно-расчетное обслуживание промышленных, торговых и других предприятий и организаций, населения. Специализированные банковские учреждения занимаются кредитованием определенного вида деятельности (например, ипотечные, инвестиционные, сберегательные, отраслевые и прочие банки).
3. По срокам выдаваемых кредитов различаются банки краткосрочного — выдают кредиты на срок до трех лет, и долгосрочного кредитования — выдают долгосрочные кредиты (свыше трех лет, например, ипотечные).
4. По хозяйственному признаку различают в зависимости от обслуживаемой отрасли — промышленные, торговые, сельскохозяйственные банки.
5. По территории банки делятся на местные (региональные), федеральные, республиканские и международные.
6. По размеру выделяют крупные, средние и мелкие банки.
7. По объему и разнообразию операций банки делятся на универсальные (выполняют все виды операций) и специализированные (ипотечные, инвестиционные, инновационные, сберегательные и др. банки). Перечень выполняемых операций определяется лицензией.
8. По наличию филиальной сети различают банки с филиалами и без филиалов. Например, в РФ по итогам 2008 года насчитывалось 809 филиалов Сбербанка России — сама обширная филиальная сеть. [4, с. 659]
Несмотря существующие различные виды коммерческих банков, все они имеют в своем составе органы, осуществляющие управление их деятельностью. Рассмотрим организационную структуру управления коммерческим банком на примере акционерного банка.
В этом случае организационная структура определяется Уставом, в котором содержатся положения об органах управления банка, их полномочиях, ответственности и взаимосвязях.
Типовая схема управления акционерным банком представлена на рисунке 1.
Рис. 1. Типовая схема управления коммерческим банком акционерной формы собственности.
Типовая организационная структура включает функциональные подразделения и службы, число которых определяется экономическим содержанием и объемом выполняемых банком операций. По функциональному назначению могут быть сформированы следующие управления банка:
Кредитный комитет — разрабатывает кредитную политику банка;
Ревизионный комитет — проводит внешний обзор и оценку деятельности банка;
Управление планирования — занимается организацией коммерческой деятельности и управлением банковской ликвидностью, рентабельностью, экономическим анализом и изучением кредитоспособности клиента, разработкой основ и планов коммерческой деятельности, маркетингом и связями с общественностью;
Управление депозитных операций — проводит депозитные операции и занимается эмиссией и размещением собственных ценных бумаг (акций, облигаций, векселей, сертификатов);
Управление кредитных операций — занимается краткосрочным и долгосрочным кредитованием, лизингом, факторингом;
Управление посреднических и других операций — связано с проведением гарантийных операций и операций по доверенности, комиссионных операций, факторинговых и посреднических услуг, операций с ценными бумагами.
Управление организации международных банковских операций осуществляет валютные и кредитные операции с привлечением валютных вкладов, покупку валюты, предоставление валютных кредитов, проведение международных расчетов;
Учетно-операционное управление — включает операционный отдел, отдел кассовых операций, расчетный отдел, занимается проведением расчетно-кассового обслуживания клиентов.