Контрольная работа: Кредит та лізинг

Спочатку здійснимо розрахунок для першого року.

а) Нарощену суму кредиту за кожний рік розраховуємо за формулою:

(3.4)

де S_t – нарощена сума кредиту (з відсотками за поточний рік);

S_t-1 – непогашена сума за попередній період (рік).

Нарощена сума кредиту за перший рік складатиме:

S₁ = 1450000*(1+0,35)= 1957500 грн.

б) Суму відсотків за кожний (t-й) рік (Р_t ) обчислимо за формулою:

(3.5)

або за альтернативною формулою, яка дещо спрощує розрахунки

(3.6)

Нарахована сума процентів для першого року за формулою (3.5) складе

P₁ = 1957500 – 1450000 = 507500 грн

або за формулою (3.6) та враховуючи, що для 1-го року НК_t-1 =C

P₁ = 1450000* 35% =507500 грн.

в) Суму погашення основного боргу в кожному періоді (К_t ) розраховуємо як різницю між сумою повного платежу кожного періоду (R_кр ) (3.1) та сумою сплачуваного у цьому періоді процентного платежу (Р_t ) (3.5) або (3.6):

(3.7)

Отримаємо суму, яка піде на погашення основного боргу (тіла кредиту) у 1-му році:K₁ = 650641 –507500 =143141 грн.

г) Непогашену частку кредиту (НК_t ) на наступний період визначимо як різницю між непогашеною сумою на початок періоду (НК_t-1 ) та сумою погашення основного боргу (К_t ):

(3.8)

Враховуючи, що для 1-го року НК_t-1 = C , отримаємо

НК₁ = 1450000– 143141 = 1306859 грн.

Аналогічно у тій же послідовності розрахуємо для наступних років (використовуючи для розрахунку Р_t формулу (3.6)):

2-й рік:

P₂ = 1306859*35% =457401 грн.

K₂ = 650641 – 457401= 193240 грн.

НК₂ = 1306859 – 193240 = 1113619грн.

3-й рік:

P₃ = 1113619*35% =389767 грн.