Контрольная работа: Магазин бытовой техники "Вымпел"
Таблица №3 «Темпы роста/падения курса (%)»
| 1 год |
| 0,00 |
Таблица №4 «Ставка рефинансирования»
| Валюта | 1 год |
| Рубли | 6,00 |
| Доллар | 0,00 |
Ста́вка рефинанси́рования — размер процентов в годовом исчислении, подлежащий уплате центральному банку страны за кредиты, предоставленные кредитным организациям. Обычно под ставкой рефинансирования подразумевают ставку кредитования на одну ночь («овернайт», предоставляется кредитной организации в конце дня в сумме непогашенного внутридневного кредита), размер которой наибольший по сравнению с установленными ставками кредитования на другие сроки.
Таблица №5 «Инфляция(Рубли)»
| Объект | 1 год |
| Сбыт | 400 000,00 |
| Прямые издержки | 200 000,00 |
| Общие издержки | 100 000,00 |
| Зарплата | 144 000,00 |
| Недвижимость | 0,00 |
Инфля́ция (лат. Inflatio — вздутие) — повышение общего уровня цен на товары и услуги. При инфляции за одну и ту же сумму денег по прошествии некоторого времени можно будет купить меньше товаров и услуг, чем прежде. В этом случае говорят, что за прошедшее время покупательная способность денег снизилась, деньги утратили часть своей реальной стоимости.
Таблица №6 «Налоги»
| Название налога | База | Период | Ставка |
| Налог на прибыль | Прибыль | Месяц | 25 % |
| НДС | Добав. стоим. | Месяц | 18 % |
| Налог на имущество | Имущество | Квартал | 2 % |
| Выплаты в пенс. фонд | Зарплата | Месяц | 20 % |
| Выплаты в ФОМС | Зарплата | Месяц | 3.1 % |
| Выплаты в ФСС | Зарплата | Месяц | 2.9 % |
| Выплаты в ФЗ | Зарплата | Месяц | 1.5 % |
| Транспортный налог | Зарплата | Месяц | 1 % |
| Налог на образование | Зарплата | Месяц | 1 % |
| Налог на польз. автодорог | Объем продаж | Месяц | 2.5 % |
| Отчисления в жилфонд | Объем продаж | Месяц | 1.5 % |
Таблица №7 «Список этапов»
| Название | Длительность | Дата начала | Дата окончания |
| регистрация | 1 | 01.11.2009 | 02.11.2009 |
| получение лицензии | 5 | 01.11.2009 | 06.11.2009 |
| ремонтные работы | 30 | 01.11.2009 | 01.12.2009 |
| оборудование торгового зала | 15 | 01.11.2009 | 16.11.2009 |
| закупка бытовой техники | 30 | 01.11.2009 | 01.12.2009 |
| набор персонала | 7 | 01.11.2009 | 08.11.2009 |
Таблица №8 «Планируемый объём поставок»
| Продукт/Вариант | Ед. изм. | 11-12.2009 | 1-10.2010 |
| холодильник | шт | 4,00 | 48,00 |
| телевизор | шт | 8,00 | 96,00 |
| стиральная машина | шт | 3,00 | 36,00 |
| пылесос | шт | 12,00 | 144,00 |
| микроволновая печь | шт | 15,00 | 180,00 |
Под сбытом следует понимать комплекс процедур продвижения готовой продукции на рынок (формирование спроса, получение и обработка заказов, комплектация и подготовка продукции к отправке покупателям, отгрузка продукции на транспортное средство и транспортировка к месту продажи или назначения) и организацию расчетов за нее (установление условий и осуществление процедур расчетов с покупателями за отгруженную продукцию). Главная цель сбыта — реализация экономического интереса производителя (получение предпринимательской прибыли) на основе удовлетворения платежеспособного спроса потребителей.
Таблица №9 «Сбыт (Ценообразование)»
| Продукт/Вариант | Цена(руб.) | Цена($ US) | Описание |
| холодильник | 10 500,000 | ||
| телевизор | 7 500,000 | ||
| стиральная машина | 7 500,000 | ||
| пылесос | 2 550,000 | ||
| микроволновая печь | 2 550,000 |
Таблица №10 «Сбыт (Условия оплаты)»
| Продукт/Вариант | Описание |
| холодильник | |
| Продажа по факту | |
| телевизор | |
| Продажа по факту | |
| стиральная машина | |
| Продажа по факту | |
| пылесос | |
| Продажа по факту | |
| микроволновая печь | |
| Продажа по факту |
Таблица №11 «Сбыт (Условия продаж)»
| Продукт/Вариант | Описание |
| холодильник | |
| телевизор | |
| стиральная машина | |
| пылесос | |
| микроволновая печь |
Таблица №12 «Производство»
| Наименование | Пр. цикл | График производства |
| холодильник | 0 дней | Неограниченное производство |
| телевизор | 0 дней | Неограниченное производство |
| стиральная машина | 0 дней | Неограниченное производство |
| пылесос | 0 дней | Неограниченное производство |
| микроволновая печь | 0 дней | Неограниченное производство |
Таблица №13 «Суммарные прямые издержки»
| Наименование | Ед. изм. | (руб.) | ($ US) |
| холодильник | шт | 7 000,00 | 0,00 |
| телевизор | шт | 5 000,00 | 0,00 |
| стиральная машина | шт | 5 000,00 | 0,00 |
| пылесос | шт | 1 700,00 | 0,00 |
| микроволновая печь | шт | 1 700,00 | 0,00 |
Прямые издержки — затраты, которые относятся к конкретному, одному виду продукции, объекту затрат; непосредственно связаны с производством продукции, работ, услуг, производственные расходы, включаемые в себестоимость продукции.
Таблица №14 «Прямые издержки холодильник»
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| Материалы и комплектующие | 7 000,00 | 0,00 | ||
| Сдельная зарплата | 0,00 | 0,00 | ||
| Другие издержки | 0,00 | 0,00 | ||
| Всего | 7 000,00 | 0,00 |
Таблица №15 «Прямые издержки телевизор»
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| Материалы и комплектующие | 5 000,00 | 0,00 | ||
| Сдельная зарплата | 0,00 | 0,00 | ||
| Другие издержки | 0,00 | 0,00 | ||
| Всего | 5 000,00 | 0,00 |
Таблица №16 «Прямые издержки стиральная машина»
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| Материалы и комплектующие | 5 000,00 | 0,00 | ||
| Сдельная зарплата | 0,00 | 0,00 | ||
| Другие издержки | 0,00 | 0,00 | ||
| Всего | 5 000,00 | 0,00 |
Таблица №17 «Прямые издержки пылесос»
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| Материалы и комплектующие | 1 700,00 | 0,00 | ||
| Сдельная зарплата | 0,00 | 0,00 | ||
| Другие издержки | 0,00 | 0,00 | ||
| Всего | 1 700,00 | 0,00 |
Таблица №18 «Прямые издержки микроволновая печь»
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| Материалы и комплектующие | 1 700,00 | 0,00 | ||
| Сдельная зарплата | 0,00 | 0,00 | ||
| Другие издержки | 0,00 | 0,00 | ||
| Всего | 1 700,00 | 0,00 |
Таблица №19 «План по персоналу»
| Должность | Кол-во | Зарплата (руб.) | Зарплата ($ US) | Платежи |
| Управление | ||||
| директор | 1 | 30 000,00 | Ежемесячно, весь проект | |
| зам. директора | 1 | 20 000,00 | Ежемесячно, весь проект | |
| бухгалтер | 1 | 15 000,00 | Ежемесячно, весь проект | |
| администратор | 1 | 12 000,00 | Ежемесячно, весь проект | |
| менеджер | 4 | 10 000,00 | Ежемесячно, весь проект | |
| уборщица | 1 | 7 000,00 | Ежемесячно, весь проект | |
| водитель | 1 | 8 000,00 | Ежемесячно, весь проект |
Всего : 10 чел.
132 000,00 руб.
Таблица №20 «Общие издержки»
| Название | Сумма (руб.) | Сумма ($ US) | Платежи |
| Управление | |||
| расходы на рекламу | 10 000,00 | Ежемесячно, весь проект | |
| расходы на охрану | 4 000,00 | Ежемесячно, весь проект | |
| расходы на командировочные | 1 000,00 | Ежемесячно, весь проект | |
| расходы на отопление | 8 000,00 | Ежемесячно, весь проект | |
| расходы на освещение | 2 000,00 | Ежемесячно, весь проект |
Заключение
Одной из задач анализа проекта является определение чувствительности показателей эффективности к изменениям различных параметров. Необходимо анализировать устойчивость проекта к возможным изменениям как экономической ситуации в целом (изменение структуры и темпов инфляции, увеличении сроков задержки платежей), так и внутренних показателей проекта (изменение объемов сбыта, цены продукции). Такой анализ называется анализом чувствительности.
Цель анализа чувствительности проекта – определить степень влияния отдельных варьирующих факторов на его финансовые показатели (прежде всего на денежные потоки). Данный анализ осуществляют на этапе планирования.
Анализ чувствительности позволяет ответить на вопрос: «Что будет, если значение такого-то фактора изменится на столько-то?»
В рыночной экономике в качестве факторов оказывающих наибольшую степень влияния на показатели эффективности затрат, выступают: