Процентные ставки по ипотечным ссудам, как правило, дифференцируются в зависимости от финансового положения заемщиков. Нередко размер процентных ставок устанавливается государством применительно к сословным группам населения.

При неуплате задолженности в срок заемщик терял недвижимость которая являлась обеспечением кредита. Право на залоговое имущество переходило к другому собственнику или банку.

Долгосрочные денежные накопления, образуемые путем выпуска ипотечных облигаций, аккумулировались на ипотечном рынке, являвшемся частью ранка ценных бумаг.

Предмет сделок на ипотечном рынке - ипотечные облигации. Источник ресурсов - денежные накопления корпораций, населения и государства, аккумулированные на счетах кредитно-финансовых институтов, занимающихся ипотечными операциями (ипотечные, коммунальные и сберегательные банки, страховые компании, ссудо-сберегательные ассоциации и др.).

Процентные ставки на ипотечном рынке колеблются в зависимости от спроса и предложения, в современных условиях ресурсы ипотечного рынка активно используются для обновления и расширения производственных фондов торгово-промышленных корпораций, финансирования сельского хозяйства и жилищного строительства.

За последнее время в условиях усиления инфляции, участившегося спада производства. Дефицита топливно-сырьевых ресурсов, а также в связи с высокими процентными ставками и нехваткой долгосрочного капитала на инвестиционном рынке усиливается напряженность.

Ипотечный кредит подвергается государственному регулированию, это регулирование включает обеспечение ликвидности ипотечных банков, обязательное хранение определенной части привлеченных им средств в центральных банках, контроль за объемом кредитных операций и эмиссией ценных бумаг и другие мероприятия.

Раздел 2. Практическая часть

Задача:

Расчет процентного дохода от вклада денежных средств имеет намерение положить деньги в банк в качестве сбережения на год. Сумма вклада 3000 руб. Требуется определить, что лучше для вкладчика:

а) открыть счет, по которому проценты начисляются ежеквартально в размере 20% годовых;

б) открыть счет, по которому выплачивается 22% годовых, но выплата осуществляется только за год в целом

Для ответа на поставленный вопрос требуется выполнить расчёты в таблице.

Расчёт процентного дохода от вклада по вариантам

При ежеквартальном начислении процентов	При годовом начислении процентов
1. Сумма вклада, рублей	3000,0	3000,0
2. Процент прироста дохода: А.) при ежеквартальном начислении Б.) при годовом начислении за квартал	5,0	22,0
3. Проценты	150,0	-
4. Сумма на счёте на конец квартала	3150,0	-
5. Проценты, рублей	157,5	-
6. Сумма на счёте на конец квартала, рублей	3307,5	-
7. Проценты, рублей	165,35	-
8. Сумма на счёте на конец квартала, рублей	3472,35	-
9. Проценты	173,62	660,0
10. Сумма на счёте на конец года	3646,0	3660,0

Вывод: по приведённому расчёту можно сделать вывод о том, что оба варианта имеют примерно одинаковую доходность и, поэтому, примерно одинаково выгодны для вкладчика.

Задача:

Центральным банком России 15 августа 2005г. был предоставлен кредит коммерческому банку сроком на 15 календарных дней под 22% годовых в размере 50 млн. руб. Дата погашения кредита - 30 августа 2005г. Коммерческий банк погасил кредит досрочно 25 августа 2005г.

Требуется: рассчитать наращенную сумму долга коммерческого банка.

Решение:

При погашении в срок наращенная сумма составит 50,0 * 22/100 = 11 миллионов, следовательно, коммерческий банк может получить61 миллион рублей по данному кредиту. Но, поскольку, кредит был погашен досрочно, следовательно, проценты к выплате составят: 11,0 * 25/100 = 2,75 миллионов, следовательно, наращенная сумма процентов составит 8,25 миллионов рублей. Отсюда, долг коммерческого банка составит 58,25 миллионов рублей.

Список Литературы

1. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др.; Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2003. - 624с.

2. Общая теория денег и кредита: Учебник для вузов/ Под ред. Проф. Е.Ф. Жукова. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998. - 359с.

3. Финансы. Денежное обращение и кредит: Учебник. - 2-е изд., перераб. и доп. / В.К. Сенчагов, А.И. Архипов и др.; под ред.В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. - М.: ТК Велби, изд-во Проспект, 2005. - 720с.

4. Финансы и кредит: Учебник / Под ред. проф. М.В. Романовского, проф. Г.Н. Белоглазовой. - М.: Юрайт-Издат, 2003. - 575с.