Контрольная работа: Организация кассовой работы в банках и операции с наличностью

Выполнила

Студентка группы З-05-ФК

Клафас Н.С.

Проверила Кравченко

Мариуполь 2010 г.

План

Введение

1 Кассовые операции

2 Порядок принятия банками наличности

3 Порядок выдачи банками наличности

4 Осуществление кассовых операций через банкоматы

5 Обеспечение кассовой деятельности банков

Заключение

Литература

ВВЕДЕНИЕ

Привлечение юридических и физических лиц на расчетно-кассовое обслуживание связано с тем, что деньги, находящиеся на банковском счете, представляют собой ресурсную базу банка, в соответствии с объемом которой строится его деятельность.

Операционно-кассовое обслуживание - одна из базовых функций коммерческого кредитного учреждения. Понятие операционно-кассового обслуживание организации обычно включает в себя следующий набор услуг: открытие и ведение расчетного счета; прием платежных поручений; выдача выписок по счету; прием наличных денег для зачисления на счет; выдача наличных по чеку. Широкий спектр банковских услуг предлагается и при обслуживании частных лиц.

Сегодня на рынке банковских услуг это направление вновь, как и на заре развития системы коммерческих банков, выходит на первый план. Подобная тенденция связана с изменением состава и структуры как финансовых организаций, предлагающих банковские услуги, так и компаний, потребляющих эти услуги. Поэтому в последнее время формирование новой клиентской базы стало весьма актуальной для банков задачей. Чтобы привлечь новых и удержать постоянных клиентов, необходимо обеспечить оперативность и четкость выполнения операционно-кассового обслуживания.

Выбор клиентом банка для расчетно-кассового обслуживания обязывает и банк к обеспечению высокого качества оказания расчетных услуг, которые должны выполняться своевременно, экономично и надежно. Поскольку контакты с банком по расчетно-кассовому обслуживанию регулярны, то в зависимости от качества работы банка клиенты принимают решение о целесообразности дальнейшего сотрудничества с банком, о степени обоснованности установленных банком тарифов на расчетно-кассовые услуги. Организация расчетно-кассового обслуживания является "визитной карточкой" любого банка.

1 КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ

Важным направлением деятельности банков являются кассовые операции. Они заключаются в принятии наличности от клиентов, зачислении ее на счета, сохранении принятых средств и выдачи наличности по требованиям клиентов. Особенно важным и ответственным для банка является своевременное и полное удовлетворение требований клиентов на выдачу наличности. От этого зависит доверие клиентов к банку, их возможность свободно распоряжаться своими средствами, нормально выполнять свои обязательства по заработной плате и других платежах, которые осуществляются наличностью.

Кассовые операции имеют большое значение для самих банков, для их клиентов и для банковской системы в целом. Принимая наличность от клиентов - юридических и физических лиц, банки увеличивают свои свободные резервы, за счет чего расширяют активные операции и обеспечивают рост доходов. Выдавая наличность клиентам, банки взимают комиссионную плату, которая пополняет их доходы. В операциях с наличностью банки могут предоставлять своим клиентам немало дополнительных услуг (из инкассации, самообслуживания и тому подобное), которые также дают дополнительные доходы.

Клиенты банков через кассовые операции придают своим денежным средствам депозитную форму, которая способствует их лучшему сохранению и использованию, получению дополнительных доходов от депозитных процентов. В то же время у них растет вероятность потерь благодаря риску неликвидности банков.

Банковская система, регулируя кассовые операции, привлекает наличность во внутрибанковский оборот. Благодаря этому она увеличивает свои резервы и сокращает расходы на наличное обращение, улучшает структуру денежной массы, повышает регулируемость и прозрачность денежного оборота, ограничивает использование денег для обслуживания теневых доходов.

Важная роль кассовых операций в деятельности банковской системы обусловливает необходимость их централизованной регуляции. С целью его осуществления НБУ принял три нормативных документа:

- Инструкцию № 1 по организации эмиссионно-кассовой работы в учреждениях банков Украины;

- Порядок ведения кассовых операций в национальной валюте в Украине;

- Инструкцию № 4 “Об организации работы наличного обращения учреждениями банков Украины”.

Указанными документами определены основные требования к организации банками кассового обслуживания клиентов:

- соблюдение норм действующего законодательства и требований нормативных актов НБУ относительно регуляции объемов и структуры денежной массы;

- прогнозирование учреждениями НБУ наличного обращения на основании требований основных направлений денежно-кредитной политики и контроль за соблюдением прогнозных показателей;

- ограничение наличной эмиссии в соответствии с изменением реального объема спроса на наличность;

- своевременная выдача учреждениями банков наличности в пределах имеющихся на счетах средств и на цели, предварительно определенные клиентами в их денежных чеках;

--> ЧИТАТЬ ПОЛНОСТЬЮ <--