Контрольная работа: Процентная ставка по депозиту

Доход коммерческого банка:

243 400 – 242 301,32 = 1 098,68 руб.

Доходность данной операции за 25 дней определяется отношением дохода к затратам, понесенным для получения этого дохода:

(0,45%)

Соответственно годовая доходность этой операции за 360 дней – 6,48%. Доход продавца векселя (поставщика продукции):

242 301,32 – 240 000 = 2 301,32 руб.

Доходность операции за 35 дней:

(0,96%)

Годовая доходность - 9,87%.

Задача 4

Сравнить проценты к уплате, связанные с использованием револьверного кредита и отдельного кредита (ролл-овера) получаемого на условиях простого процента сроком на 1 месяц (таблица 4).

Таблица 4

Показатель	Значение
Сумма кредита, руб.	112 000
Ставка по кредиту, %	21
Комиссионные, %	7
Остаток на счете, руб.	27 456

Динамика движения средств на счете предприятия задана в таблице 5.

Таблица 5

День	1	2	3	4	5	6	7	8
Приход, руб.	13 850	36 860	38 232	8 548	88 960	15 810	26 660	311 854
Расход, руб.	0	98 860	48 765	39 652	56 780	38 563	45 679	285 675
День	9	10	11	12	13	14	15	16
Приход, руб.	38 888	42 680	4 962	27 570	28 471	18 970	163 958	10 220
Расход, руб.	10 400	87 994	12 458	25 431	16 778	14 577	114 397	27 695
День	17	18	19	20	21	22	23	24
Приход, руб.	14 836	57 113	22 428	23 050	14 000	21 752	166 875	52 593
Расход, руб.	15 678	87 899	37 665	19 873	32 455	14 900	107 953	0

Решение:

Расчет показателей осуществлен на основе методических указаний в табличном редакторе EXCEL и сведен в таблицу 6.

Таблица 6

День	Приход	Расход	Остаток на счете	Размер кредита	Проценты	Комиссионные	Остаток кредита
1	13 850	0	41 306	0	0,00	21,78	112000
2	36860	98 860	-20 694	20694	12,07	17,75	91 306
3	38 232	48 765	-31 227	31227	18,22	15,71	80 773
4	8 548	39 652	-62 331	62331	36,36	9,66	49 669
5	88 960	56 780	-30 151	30151	17,59	15,92	81 849
6	15 810	38 563	-52 904	52904	30,86	11,49	59 096
7	26 660	45 679	-71 923	71923	41,96	7,79	40 077
8	311 854	285 675	-45 744	45744	26,68	12,88	66 256
9	38 888	10 400	-17 256	17256	10,07	18,42	94 744
10	42 680	87 994	-62 570	62570	36,50	9,61	49 430
11	4 962	12 458	-70 066	70066	40,87	8,15	41 934
12	27 570	25 431	-67 927	67927	39,62	8,57	44 073
13	28 471	16 778	-56 234	56234	32,80	10,84	55 766
14	18 970	14 577	-51 841	51841	30,24	11,70	60 159
15	163 958	114 397	-2 280	2280	1,33	21,33	109 720
16	10 220	27 695	-19 755	19755	11,52	17,94	92 245
17	14 836	15 678	-20 597	20597	12,01	17,77	91 403
18	57 113	87 899	-51 383	51383	29,97	11,79	60 617
19	22 428	37 665	-66 620	66620	38,86	8,82	45 380
20	23 050	19 873	-63 443	63443	37,01	9,44	48 557
21	14 000	32 455	-81 898	81898	47,77	5,85	30 102
22	21 752	14 900	-75 046	75046	43,78	7,19	36 954
23	166 875	107 953	-16 124	16124	9,41	18,64	95 876
24	52 593	0	36 469	0	0,00	21,78	112000
Итого процентов и комиссионноых:					605,51

Используя кредитную линию револьверного типа за месяц (24 банковских дня) предприятие выплатило процентов и комиссионных 605,51 руб. Если бы предприятие пользовалось кредитом на условиях простого процента, то его затраты, связанные с поддержанием этого источника финансирования составили бы:

Таким образом, используя кредитную линию револьверного кредита предприятие выплатило процентов в размере 605,51 руб. Если фирма будет использовать кредит на условиях простого процента, то ее затраты связанные с поддержанием этого источника составят 1960 руб.