Контрольная работа: Ревизия представительских расходов и кредиторской задолженности
Расшифровка дебиторской задолженности платежи, по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты (стр. баланса 230) по состоянию на 31.12.2008 г. тыс. руб.)
| № п/п | Наименование контрагента (дебитора) | Дата возникновения | Сумма задолженности | Принятые меры ОАО «ЦентргазПластик» по взысканию дебиторской задолженности |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) (балансовый счет 62) | ||||
| 1. | ЗАО «Экосистемы» | Октябрь 2007 г. | 61,3 | Имеется акт - сверки. По инициативе ЗАО «Экосистемы» Арбитражным судом рассмотрено дело о его банкротстве. |
| 2. | ООО «Потенциал-А» | сентябрь 2003 г. | 210,0 | Представлено постановление суда об окончании исполнительного производства, т.к. составлен акт о невозможности взыскания. |
| 3. | ООО «ТД «Рилан» | сентябрь 2007 г. | 42,9 | Акт – сверки выслан почтой 07.06.08г. |
| 4 | ИП Сергеев С.С. | Декабрь 2006г. | 170,0 | Бывший дилер, судебное разбирательство |
| 5. | ЗАО «Фотек» | август 2007г. | 15,0 | Переданы выставочные образцы как дилеру. Акт приема – передачи имеется в наличии. 13.08.2007г отправлен счет на оплату выставочных образцов. |
| 6 | ЗАО «Прибой» | август 2007г. | 16,0 | Переданы выставочные образцы как дилеру. Акт приема – передачи имеется в наличии. 13.08.2007г отправлен счет на оплату выставочных образцов. |
| 7 | Региональная выставка новых строительных материалов | август 2007г. | 20,9 | Переданы выставочные образцы как дилеру. Акт приема – передачи имеется в наличии. 13.08.2007г отправлен счет на оплату выставочных образцов |
| 8 | ИП Звонецкий К.В. | август 2007г | 17,7 | Переданы выставочные образцы как дилеру. Акт приема – передачи имеется в наличии. 13.08.2007г отправлен счет на оплату выставочных образцов |
| 9 | ИП Трофимов С.В. | август 2007г | 15,9 | Переданы выставочные образцы как дилеру. Акт приема – передачи имеется в наличии. 13.08.2007г отправлен счет на оплату выставочных образцов |
| 10 | ИП Виницкий К.О. | август 2007г | 12,9 | Переданы выставочные образцы как дилеру. Акт приема – передачи имеется в наличии. 13.08.2007г отправлен счет на оплату выставочных образцов |
| 11 | ИП Ульянова М.Н. | август 2007г | 11,5 | Переданы выставочные образцы как дилеру. Акт приема – передачи имеется в наличии. 13.08.2007г отправлен счет на оплату выставочных образцов |
| 12 | ИП Бурханов В.С. | сентябрь 2006 г. | 5,1 | Переданы выставочные образцы как дилеру. Акт приема – передачи имеется в наличии. 13.08.2007г отправлен счет на оплату выставочных образцов |
| 13 | Прочие | 135,4 | ||
| Итого покупатели и заказчики (стр. 231 баланса) | 734,6 | |||
| Дебиторская задолженность прочих дебиторов (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) (балансовый счет 60.1) | ||||
| 3. | ООО «Робиторг» | Июнь 2006 | 0,1 | |
| Итого: | 0,1 | |||
| Дебиторская задолженность прочих дебиторов (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) (балансовый счет 76.5) | ||||
| 1. | ООО «Потенциал-А» | Январь 2006 | 75,9 | В настоящее время исполнительное производство прекращено в связи с отсутствием средств у должника |
| 2 | Управление федерального казначейства | Март 2007 | 5,3 | В мае 2008г. произведен возврат госпошлины. |
| 3 | Прочие | 1,6 | ||
| Итого: | 82,8 | |||
| Итого по строке 230 | 817,5 | |||
По состоянию на 01.01.08. по статье 240 «Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) Формы № 1 «Бухгалтерский баланс» бухгалтерской отчетности ОАО «ЦентргазПластик» отражена дебиторская задолженность в сумме 4708 тыс. руб.
По состоянию на 31.12.08. по данной статье бухгалтерского баланса отражена дебиторская задолженность в сумме 4 129 тыс. руб.
Расшифровка дебиторской задолженности платежи, по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты (стр. баланса 240) по состоянию на 31.12.2008 г .(тыс. руб.)
| № п/п | Наименование контрагента (дебитора) | Дата возникновения | Сумма задолженности | Принятые меры ОАО «ЦентргазПластик» по взысканию дебиторской задолженности |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) (балансовый счет 62) | ||||
| 1 | ООО "Лидерстрой" | VII 2008 | 522,4 | Текущая задолженность |
| 2 | ОАО "Центргаз" | XI 2008 | 988,8 | |
| 3 | ЗАО "Центргазпромстрой" | VIII 2008 | 240,1 | |
| 4 | МО «Гагаринский к-т по образованию» | XII 2008 | 84,4 | |
| 5 | Администрация Промышленного района | XII 2008 | 2,9 | |
| 6 | ЗАО «Монолит-Строй» | XII 2008 | 335,8 | |
| 7 | ЗАО «САЗ АМО ЗИЛ» | VI 2008 | 576,9 |
Текущая задолженность |
| 8 | ЗАО «Фининвестстрейтинг» | VIII 2008 | 53,3 | |
| 9 | ЗАО «Рослав. швейная фабрика» | IV 2008 | 79,5 | |
| 10 | ИП Захаров С.М. | XII 2008 | 24,0 | |
| 11 | ИП Ястребков И.В. | I 2007 | 62,5 | |
| 12 | ИП Востриков А.С. | XII 2008 | 1,7 | |
| 13 | ИП Новиков С.А. | XII 2008 | 79,6 | |
| 14 | ИП Щелкунов А.Д. | XII 2008 | 45,5 | |
| 15 | ИП Финошина Ю. М. | XII 2008 | 4,6 | |
| 16 | Прочие физические лица | X | 105,1 | |
| Итого покупатели и заказчики (стр.240 баланса): | 320,.1 | |||
| Дебиторская задолженность прочих дебиторов (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) (балансовый счет 60.1) | ||||
| 1. | ООО "Т.Б.М." | XII 2008 | 32,6 | Текущая задолженность |
| 2. | ОАО "НК-Роснефть" | XII 2008 | 26,2 | |
| 3. | ОАО «Роснефть-Смол» | VI 2008 | 16,1 | |
| 4 | ООО «Фест-98» | VII 2008 | 14,9 | |
| 5 | ООО «Соратник» | XII 2008 | 2,0 | |
| 6 | ООО «Электропром» | X 2008 | 0,7 | |
| 7 | ООО «Профиль-Декор» | XII 2008 | 1,0 | |
| 8. | ОАО "Саратовстройстекло" | XII 2008 | 21,7 | |
| 9 | ООО «Эталон» | XI 2008 | 0,2 | |
| 10 | ООО «Комплект РУ» | XII 2008 | 2,9 | |
| 11 | ООО «Техстрой» | XII 2008 | 19,3 | |
| Итого по счету 60.1 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» | 137,6 | |||
| Дебиторская задолженность прочих дебиторов (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) (балансовые счета 76.5) | ||||
| 1 | ОАО "Смоленскэнерго" | XI 2008 | 76,5 | |
| 2. | ОАО "МТС" | XII 2008 | 3,1 | |
| 3. | ЗАО "ИД "Пронто-Центр" Смоленск" | XII 2008 | 20,9 | |
| 4 | ОАО «ТГК-4» | XI 2008 | 163,6 | |
| 5 | ООО "СтройИнвестАудит | XI 2008 | 50,0 | |
| 6. | ООО "Интерлайн" | XI 2007 | 1,9 | |
| 7. | ООО "Союз-Информ" | IX 2007 | 10,0 | |
| 8. | Периодические издания | XII 2007 | 20,9 | |
| 9. | Проценты по депозиту ВТБ | XII 2008 | 36,3 | |
| 10 | НДС начисленный | X | 221,0 | |
| Итого по счету 76.5 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» | 604,2 | |||
| Дебиторская задолженность прочих дебиторов (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) (балансовые счета 71.,73,68,69) | ||||
| 1. | Командировочные расходы | декабрь 2008г. | 10,9 | Погашается в 2008 |
| Итого по счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами» | 10,9 | |||
| 2. | Задолженность по ссуде работникам | Ссуда работникам 2008 г. | 135,0 | Погашается в 2008 |
| Итого по счету 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям» | 135,9 | |||
| 3 | Начисления по ЕСН | декабрь 2008г. | 33,9 | Погашается в 2008 |
| Итого по счету 69 «Расчеты по ЕСН» | 33,9 | |||
| Всего сумма дебиторской задолженности (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) (
К-во Просмотров: 202
Бесплатно скачать Контрольная работа: Ревизия представительских расходов и кредиторской задолженности
| ||||