Контрольная работа: Розрахунки обов’язкових економічних нормативів регулювання діяльності комерційних банків

К_р = 2 ОК – ВК.

Для знову створених банків

а) для місцевих корпоративних банків:

до одного року діяльності – 1 000 000 євро,

до двох років діяльності – 1 110 000 євро,

до трьох років діяльності – 1 200 000 євро,

до чотирьох років діяльності – 1 350 000 євро,

починаючи з п’ятого року діяльності – 1 500 000 євро;

б) для банків, які здійснюють свою діяльність на території однієї області (регіональних):

до одного року діяльності – 3 000 000 євро,

до двох років діяльності – 3 500 000 євро,

до трьох років діяльності – 4 000 000 євро,

до чотирьох років діяльності – 4 500 000 євро,

починаючи з п’ятого року діяльності – 5 000 000 євро;

в) для банків, які здійснюють свою діяльність на території всієї України (міжрегіональних):

до одного року діяльності – 5 000 000 євро,

до двох років діяльності – 5 500 000 євро,

до трьох років діяльності – 6 000 000 євро,

до чотирьох років діяльності – 7 000 000 євро,

починаючи з п’ятого року діяльності – 8 000 000 євро.

Національний банк залежно від економічного становища країни, стану світових фінансово-кредитних і валютних ринків та відповідно до змін курсу національної валюти може переглядати мінімальний розмір регуляторного капіталу. У разі значного підвищення значення нормативу мінімального розміру регулятивного капіталу для банків встановлюється перехідний період для нарощування капіталу згідно з розробленими банками програмами капіталізації.

2) Адекватність регулятивного капіталу (платоспроможність) (Н₂ ) (розраховується банком щоденно, а контроль здійснюється НБУ за формулою середньоарифметичної величини за місяць).

Норматив адекватності регулятивного капіталу (норматив платоспроможності) відображає здатність банку своєчасно і в повному обсязі розрахуватися за своїми зобов’язаннями, що випливають із торговельних, кредитних або інших операцій грошового характеру. Чим вище значення показника адекватності регулятивного капіталу, тим більша частка ризику, що її приймають на себе власники банку; і навпаки: чим нижче значення показника, тим більша частка ризику, що її приймають на себе кредитори (вкладники) банку.

Значення показника адекватності регулятивного капіталу визначається як співвідношення регулятивного капіталу до сумарних активів, зважених за ступенем кредитного ризику та зменшених на суму створених відповідних резервів за активними операціями та на суму забезпечення кредиту (вкладень в боргові цінні папери):

(для діючих банків), де

А_і – сума активів і-ої групи (зменшених на створенні відповідні резерви), яка має однакову ступінь ризику;

k_і – коефіцієнт ризику.

Для банків, що розпочинають операційну діяльність, цей норматив має становити: протягом перших 12 місяців – не менше 15 %; протягом наступних 12 місяців – не менше 12 %; надалі – не менше 8 %.

Для розрахунку адекватності регулятивного капіталу банку його активи поділяються на 5 груп за ступенем ризику (табл.1).

Таблиця 1. Основні активи комерційного банку за групами ризику (фрагмент)

Група	Активи	К
1	Готівкові кошти	0
Банківські метали	0
Кошти в Національному банку	0
Боргові цінні папери центральних органів виконавчої влади, що рефінансуються та емітовані Національним банком	0
Боргові цінні папери центральних органів виконавчої влади у портфелі банку на продаж і інвестиції	0
2	Кредити, що надані центральним органам виконавчої влади	0,1
3	Боргові цінні папери місцевих органів виконавчої влади, що рефінансуються та емітовані Національним банком	0,2
Боргові цінні папери місцевих органів виконавчої влади в портфелі банку на продаж та на інвестиції	0,2
4	Кошти до запитання в інших банках	0,5
Кредити, що надані місцевим органам виконавчої влади	0,5
Гарантійні депозити в інших банках	0,5
Валюта та банківські метали, які куплені, але не одержані	0,5
5	Депозити, що розміщенні в інших банках	1
Кредити, що надані іншим банкам	1
Кредити, що надані суб’єктам господарської діяльності	1
Кредити, що надані фізичним особам	1
Фінансовий лізинг (оренда)	1
Пролонгована заборгованість за кредитами	1
Прострочена заборгованість за кредитами	1
Сумнівна заборгованість за кредитами	1
Дебіторська заборгованість за операціями з банками та з клієнтами	1
Акції та цінні папери у портфелі банку на продаж та інвестиції	1
Товарно-матеріальні цінності	1
Основні засоби	1
Інші активи банку	1

3) Адекватність основного капіталу (Н_з )