Контрольная работа: Сравнительный анализ пассивов Сбербанка и Газпромбанка
Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (27%), а доля в банковском капитале находится на уровне 26% (1 июня 2010 г).
Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. По состоянию на 1 июня 2010 г., доля Сбербанка России на рынке частных вкладов составляла 49% , а его кредитный портфель включал в себя около трети всех выданных в стране кредитов (33% розничных и 30% корпоративных кредитов).
Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью и в настоящее время в нее входят 18 территориальных банков и более 19 100 подразделений по всей стране. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, на Украине и в Белоруссии. Сбербанк нацелен занять 5% долю на рынке банковских услуг этих стран. В соответствии с новой стратегией, Сбербанк России планирует расширить свое международное присутствие, выйдя на рынки Китая и Индии. В целом планируется увеличить долю чистой прибыли, полученной за пределами России, до 5% к 2014 г.
Рассматривая международный вектор как важнейшую составляющую стратегии своего развития, Сбербанк России осуществляет казначейские операции на международном рынке и операции торгового финансирования, поддерживает корреспондентские отношения с более чем 220 ведущими банками мира и участвует в деятельности ряда авторитетных международных организаций, представляющих интересы мирового банковского сообщества.
Активная позиция и международный авторитет позволяют Сбербанку России наиболее полно удовлетворять внешнеэкономические запросы своих клиентов, привлекать на выгодных условиях ресурсы с мировых финансовых рынков и соответствовать лучшей практике, принятой в международном банковском сообществе.
Акции Сбербанка России котируются на российских биржевых площадках ММВБ и РТС с 1996 г. В марте 2007 г. Банк разместил дополнительный выпуск обыкновенных акций, в результате чего, уставный капитал увеличился на 12%, и было привлечено 230,2 млрд. рублей. Средний дневной объем торгов акциями Сбербанка составляет 35% объема торгов на ММВБ.
Учредитель и основной акционер Банка — Центральный банк Российской Федерации (Банк России). По состоянию на 16 апреля 2010 г., ему принадлежит 60,3 % голосующих акций и 57,6% в уставном капитале Банка. Остальными акционерами Сбербанка России являются более 263 тысяч юридических и физических лиц. Высокая доля иностранных инвесторов в структуре капитала Сбербанка России (более 32%) свидетельствует о его инвестиционной привлекательности.
Надежность и безупречная репутация Сбербанка России подтверждаются высокими рейтингами ведущих рейтинговых агентств. Агентством Fitch Ratings Сбербанку России присвоен долгосрочный рейтинг дефолта в иностранной валюте "BBB", агентством Moody’s Investors Service - долгосрочный рейтинг депозитов в иностранной валюте "Baa1". Кроме того, агентство Moody’s присвоило Банку наивысший рейтинг по национальной шкале.
Анализ пассивов Сбербанка России
Для анализа пассивов Сбербанка России просмотрим консолидированный баланс банка за 2009 год.
Анализ примечании пассивной части баланса Сбербанка России
Рассмотрим примечания к пассивной части баланса Сбербанка России.
Срочные депозиты других банков представляют собой краткосрочные средства, полученные на межбанковском рынке. Сумма средств других банков в пассивах Сбербанка в 2009 году снизилась на 82,2%. А также удельный вес средств других банков в 2009 году составила 0,008% от суммы пассивов. Одной из причин уменьшения данного показателя является падение активности банков на межбанковском рынке России по причине мирового финансового кризиса, так как банки таким образом пытаются аккумулировать денежные средства с целью поддержания ликвидности и тем самым снижения рисков.
Несмотря на влияние Мирового Финансового кризиса в Сбербанке России наблюдается увеличение суммы срочных( на 19,5%) и текущих вкладов(на 36,8%) физических лиц, также наблюдается тенденция увеличения удельного веса средств физических лиц в общем объеме депозитов с 64,8 % в 2008 году до 69,6% в 2009 году. Увеличение данного показателя можно объяснить сохранением доверия вкладчиков к банку, чему способствовали меры Банка России по поддержанию банковского сектора, примером является выдача со стороны Банка России субординированного кредита в размере 200 миллиардов рублей Сбербанку России.
Согласно данному примечанию, указанного в консолидированном балансе Сбербанка векселями являются процентные ценные бумаги, с номиналом в российских рублях, долларах США и евро, со сроком погашения от "по предъявлении" (эмиссии в 2008 году) до срока погашения в декабре 2012 года.
Причиной увеличения суммы сберегательных и депозитных сертификатов является увеличение количества депозитов вкладчиков. (примечание 16). Несмотря на это общая сумма выпущенных долговых ценных бумаг сократилась на 10,3 % в 2009 году. Причиной этому является снижение суммы векселей, что видно в таблице.
Согласно действующей среднесрочной программе заимствования(MTN) Сбербанк осуществляет поэтапное привлечение заемных средств.
Первый займ по данной программе был осуществлен в мае 2006 года на сумму 500 миллионов долларов США со сроком погашения до 2013 года, которые включены в состав полученных долгосрочных займов. В ноябре 2006 года банком был привлечен второй займ на сумму 750 миллионов долларов США с сроком погашения в 2011 году.
Как видно из примечания банк проявлял высокую активность на межбанковском рынке до кризисного периода. В 2009 году наблюдается снижение суммы привлеченных займов, так как банк начал погашать долги по ранее привлеченным займам.
В 2009 году наблюдается тенденция увеличение суммы финансовых и нефинансовых обязательств.