Контрольная работа: Страхование имущества промышленных предприятий
- животных
- домашнего имущества.
- транспортных средств граждан.
Страхование имущества, как правило, осуществляется только в добровольной форме. Законодательством Украины предусмотренные только два вида обязательного страхования имущества: страхование авиационных судов и страхование урожая сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений в государственных сельскохозяйственных предприятиях.
Условия страхования определяет каждая компания самостоятельно. Размер страхового тарифа для имущества предприятий - 0,05-8% от страховой суммы. Многие страховые компании дифференцируют страховые тарифы по объему страхового риска. Статья 6 Закона Украины «О страховании» называет виды добровольного имущественного страхования. Это:
п. 10 - страхование от огненных рисков и рисков стихийных явлений;
п. 11 - страхование имущества (иного, нежели предусмотрено пунктами 5-9 данной статьи).
Страхованиеисущества предприятий как видстрахованияобеспечивает страховую защитуотповреждения и гибели имущества вследствие пожара, удара молнии, воспламенения газа и др. По дополнительному договору страхования могут быть застрахованы возможные убытки вследствие таких причин:
1) стихийногобедствия – землетрясения, бури, смерча, наводнения, селевых потоков, длительных снегопадов, града, горных сдвигови т.д.;
2) взрыва паровых котлов, газохранилищ, газопроводов, машин, агрегатов ииных аналогичных объектов;
3) повреждения застрахованного имущества в результате аварии водопровода, канализационной и отопительной системы, систем тушения пожара, аварии электрической системы и влияния электрического тока;
4) кражисо взломоми грабежа.
Действующее законодательство запрещает выплату страховых возмещений, превышающую реальную стоимость застрахованного объекта. Также не должно быть параллельно двух одинаковых договоров страхования. Страховое возмещение будет выплачено только в 1 случае (если оно превышает реальную стоимость). Для контроля за реальностью наступления страхового случая и предотвращению двойного страхования необходимо предоставление оригиналов экземпляров о наступлении страхового случая в страховую компанию. Страховая компания имеет право на регрессивный риск виновников страхового случая.
Для стимулирования страхователей, заботливо относящихся к своему имуществу, некоторые страховые компании делают скидку со страховых тарифов при повторном заключении договоров страхования, если по старым (предыдущим) договорам не было исков.
Сейчас страховые компании хотят расширить круг объектов страхования имущества: мелких домашних животных, страхование квартир, имущества граждан, находящихся в командировке, памятников, ювелирных изделий и так далее.
Страховая сумма определяется страховиком по согласованию со страхователем с учетом особенностей конкретного объекта страхования. Основой для определения страховой суммы является действительная стоимость застрахованного имущества на момент подписания договора, которая определяется оп балансовой стоимости и стоимостью приобретения за исключением износа. Имущество может быть застраховано и по восстановленной стоимости, которая определяется:
- для строений и сооружений – по стоимости строительства строения (сооружения) с учетом износа и эксплуатационно-технического состояния;
- для оборудования, машин, инвентаря – соответственно с суммой, необходимой для приобретения аналогичных предметов;
- для товаров собственного производства – на основании затрат производства, но не выше цены их реализации.
Страховое возмещение выплачивается:
- в случае полной гибели имущества – в размере действительной (восстановленной) стоимости за вычетом износа и стоимости остатков имущества, пригодного для дальнейшего использования, но в пределах страховой суммы;
- в случае частичного повреждения имущества – в размере разницы между заявленной страховой суммы и стоимостью остатков имущества, пригодных для дальнейшего использования, а при страховании по восстановленной стоимости – в размере расходов на его восстановление, но не больше страховой суммы.
Выплата страхового возмещения не проводится, если страхователю возмещают ущерб третьи лица. Страховик обязан выплатить возмещение в размере разницы между суммой ущерба и суммой, возмещенной третьими лицами.
Закон Украины “О страховании” определяет, что объектами страхования могут выступать три группы имущественных интересов:
1) связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и дополнительной пенсией страхователя либо застрахованного лица (личное страхование);
2) связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование);
3) связанные с возмещением страхователем причиненного ним вреда физическому лицу либо его имуществу, а также вреда, причиненного юридическому лицу (страхование ответственности).
Наиболее старшей традиционно развитой отраслью страхования является имущественное страхование. Его экономическое предназначение лежит в компенсации вреда, причиненного страхователю вследствие страхового случая с застрахованным имуществом. Речь идет как про материальные, так и про финансовые потери.
Объем ответственности страховика включает выплату страхового возмещения страхователю в случае повреждения или уничтожения материальных ценностей, а также в случае потери страхователем денежных средств либо неполучения им запланированного дохода (прибыли) вследствие страховых случаев, обусловленных договором страхования.