Курсовая работа: Анализ банка Снежинский
Таблица 5
Анализ достаточности капитала банка, %
| № п/п | Наименование статей, формула | Значение | Изменение | Рекомендуемое значение | ||
| Числитель | Знаменатель | 01.01.2007 | 01.01.2008 | |||
| 1 | Норматив достаточности капитала Н1 | 20,7% | 20,4% | -0,3% | min 10-11% | |
| 2 | Доля капитала в валюте баланса | 18,5% | 18,2% | -0,3% | ||
| Капитал | Валюта баланса | |||||
| 3 | Достаточность капитала по депозитам | 26,7% | 24,4% | -2,3% | min 10% | |
| Капитал | Средства клиентов | |||||
| 4 | Коэффициент покрытия ссудной задолженности | 23,5% | 22,4% | -1,1% | ||
| Капитал | Ссудная задолженность | |||||
| 5 | Коэффициент защищенности капитала | 9,7% | 12,0% | 2,3% | » 50% | |
| Защищенный капитал | Капитал | |||||
| 6 | Коэффициент достаточности капитала по избыточному показателю | 97,5% | 98,1% | 0,6% | ||
| Избыточный капитал | Капитал | |||||
Значение норматива достаточности капитала Банка – Н1- находится выше минимально допустимого, а это значит, что капитала банка достаточно для обеспечения риска потери активов. Значение коэффициента защищенности капитала указывает на очевидную недостаточную защищенность капитала Банка от рисков и инфляции, несмотря на положительную динамику этого показателя (увеличение на 2,3%). Также видно, что платежеспособность капитала Банка по погашению депозитов и ссудной задолженности снижается.
Таблица 6
Динамика обязательств банка, тыс.руб.
| № п/п | Наименование статей | 01.01.2007 | 01.01.2008 | Изменение | Темп роста, % |
| 1 | Кредиты, полученные от Центрального банка РФ | 0 | 0 | 0 | -- |
| 2 | Средства кредитных организаций | 0 | 0 | 0 | -- |
| 3 | Средства клиентов (некредитных организаций) | 1 460 428 | 1 847 094 | 386 666 | 126,5% |
| 4 | Вклады физических лиц | 1 565 315 | 2 451 348 | 886 033 | 156,6% |
| 5 | Выпущенные долговые обязательства | 504 059 | 398 147 | -105 912 | 79,0% |
| 6 | Прочие обязательства | 26 138 | 31 617 | 5 479 | 121,0% |
| 7 | Всего обязательств | 3 555 940 | 4 728 206 | 1 172 266 | 133,0% |
Таблица 7
Структура обязательств банка, %
| № п/п | Наименование статей | 01.01.2007 | 01.01.2008 | Изменение |
| 1 | Кредиты, полученные от Центрального банка РФ | 0,0% | 0,0% | 0,0% |
| 2 | Средства кредитных организаций | 0,0% | 0,0% | 0,0% |
| 3 | Средства клиентов (некредитных организаций) | 41,1% | 39,1% | -2,0% |
| 4 | Вклады физических лиц | 44,0% | 51,8% | 7,8% |
| 5 | Выпущенные долговые обязательства | 14,2% | 8,4% | -5,8% |
| 6 | Прочие обязательства | 0,7% | 0,7% | -0,1% |
| 7 | Всего обязательств | 100% | 100% | --- |
Из таблиц 6 и 7 видно, что Банк в 2006-2007 гг. не брал долгосрочных кредитов у ЦБ РФ и других банков. В 2007 году Банк выпустил долговых обязательств на 21% меньше, чем в 2006 году.
Вклады физических лиц составляют основу обязательств Банка, в 2007 году – более 51%.
Таблица 8-1
Оценка стоимости ресурсной базы (обязательств) в периоде 01.01.2007
| Статья обязательств | Значение, тыс.руб. | Удельный вес, % | Процентные расходы | Значение, тыс.руб. | Удельный вес, % | Стоимость ресурсов, % |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| Кредиты, полученные от Центрального банка РФ | - | - | По средствам полученным от ЦентроБанка | - | - | - |
| Средства кредитных организаций | - | - | По средствам привлеченным от кредитных организаций | 1 648 | 1,0% | |
| Средства клиентов (некредитных организаций) | 3 025 743 | 85,1% | По средствам клиентов | 134 547 | 84,7% | 4,4% |
| Выпущенные долговые обязательства | 504 059 | 14,2% | По выпущенным долговым обязательствам | 22 608 | 14,2% | 4,5% |
| Прочие обязательства | 26 138 | 0,7% | По прочим обязательствам | - | - | - |
| Всего обязательств | 3 555 940 | 100% | Итого процентных расходов | 158 803 | 100% | 4,5% |
Таблица 8-2
Оценка стоимости ресурсной базы (обязательств) в периоде 01.01.2008
| Статья обязательств | Значение, тыс.руб. | Удельный вес, % | Процентные расходы | Значение, тыс.руб. | Удельный вес, % | Стоимость ресурсов, % |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| Кредиты, полученные от Центрального банка РФ | - | - | По средствам полученным от ЦентроБанка | - | - | - |
| Средства кредитных организаций | - | - | По средствам привлеченным от кредитных организаций | 314 | 0,1% | |
| Средства клиентов (некредитных организаций) | 4 298 442 | 90,9% | По средствам клиентов | 277 662 | 85,8% | 6,5% |
| Выпущенные долговые обязательства | 398 147 | 8,4% | По выпущенным долговым обязательствам | 45 655 | 14,1% | 11,5% |
| Прочие обязательства | 31 617 | 0,7% | По прочим обязательствам | - | - | - |
| Всего обязательств | 4 728 206 | 100% | Итого процентных расходов | 323 631 | 100% | 6,8% |
Из таблицы 8 видно, что в 2007 году Банк увеличивает процентную ставку, выплачиваемую Банком за привлечение ресурсов. За пользование средствами клиентов Банк увеличил выплаты на 2,1%. Это значит, что в 2006 году за каждые вложенные 100 рублей клиенты получали 4,4 рубля дохода, а в 2007 году – уже 6,5 рублей дохода.
Также мы видим, что Банк в течение анализируемого периода пользовался краткосрочными кредитами других Банков. Так в 2006 году за пользование кредитами Банк выплатил 1 648 тыс.руб. процентов, в 2007 году – всего 314 тыс. руб.
Всего процентные расходы возросли в 2007 году на 164 828 тыс.руб. или в 2,04 раза по сравнению с 2006 годом.
Таблица 9
Оценка стоимости ресурсной базы (обязательств)
| Показатель | 01.01.2007 | 01.01.2008 | Изменение |
| Стоимость средств, полученных от кредитных организаций | - | - | - |
| Стоимость средств, привлеченных от клиентов | 4,4% | 6,5% | 2,1% |
| Стоимость выпущенных долговых обязательств | 4,5% | 11,5% | 7,0% |
| Стоимость привлечения средств | 4,5% | 6,8% | 2,3% |
Из таблицы 9 видно, что в 2007 году Банк повысил стоимость привлеченных средств на 2,3%. А именно, на 2,1% увеличилась стоимость средств, полученных от клиентов, на 7% - стоимость выпущенных долговых обязательств.
4 Анализ актива баланса ОАО Банк конверсии «Снежинский»
Таблица 10
Динамика активов, сгруппированных по экономическому содержанию, тыс.руб.
| № п/п | Наименование статей | 01.01.2007 | 01.01.2008 | Изменение |
| 1 | Ликвидные неработающие активы | 500 948 | 594 615 | 93 667 |
| 2 | Работающие активы | 3 776 890 | 4 993 063 | 1 216 173 |
| 3 | Иммобилизованные активы | 78 538 | 126 307 | 47 769 |
| 4 | Прочие активы | 6 560 | 63 849 | 57 289 |
| 5 | Всего активов | 4 362 936 | 5 777 834 | 1 414 898 |
Таблица 11
Структура активов, сгруппированных по экономическому содержанию, %
| № п/п | Наименование статей | 01.01.2007 | 01.01.2008 | Изменение | Рекомендуемое значение |
| 1 | Ликвидные неработающие активы | 11,5% | 10,3% | -1,2% | |
| 2 | Работающие активы | 86,6% | 86,4% | -0,2% | 65-85% |
| 3 | Иммобилизованные активы | 1,8% | 2,2% | 0,4% | 5-10% |
| 4 | Прочие активы | 0,2% | 1,1% | 1,0% | |
| 5 | Всего активов | 100,0% | 100,0% | --- |
Из таблиц 10 и 11 видно, что основными активами Банка являются Работающие активы. Значения их в структуре активов выше нормативного, но лишь незначительно и объясняется отнесением к рабочим активам в расчетах части неработающих активов из ст.3 баланса Банка. Работающие активы Банка растут на 0,2% медленнее валюты баланса. Ликвидные неработающие активы увеличились на 18,7% в 2007 году за счет накопления денежных средств в кассе Банка. Недостаточных в 2006 году иммобилизованных активов Банк активно наращивает, так в 2007 году они увеличились на 60,8%. Но в целом ликвидность активов Банка находится на грани риска, к тому же из-за высокого процента выданных кредитов физическим лицам значительно растет и простроченная задолженность, с 15 тыс.руб. в 2006 году она выросла до 32 млн.руб. в 2007 году.
Таблица 12
Анализ риска активных операций банка, %
| № п/п | Наименование статей, формула | Значение | Изменение | ||
| Числитель | Знаменатель | 01.01.2007 | 01.01.2008 | ||
| 1 | Удельный вес работающих активов | 86,6% | 86,4% | -0,2% | |
| Работающие активы | Активы | ||||
| 2 | Соотношение иммобилизации и работающих активов | 2,1% | 2,5% | 0,5% | |
| Иммобилизация | Работающие активы | ||||
| 3 | Коэффициент покрытия активов за счет резервов, сформированных на покрытие возможных потерь по ним | 2,8% |
К-во Просмотров: 138
Бесплатно скачать Курсовая работа: Анализ банка Снежинский
| ||