Курсовая работа: Анализ методов оценки рисков в предпринимательской деятельности

В общем случае риск - это мера неопределенности, случайности и кон­фликтности в человеческой деятельности, характеризующаяся возможной опасностью, неудачей, отклонением, убытком. Проведенное нами исследование ряда наиболее известных определений риска (табл. 1 см. в приложении) позволяет сделать сле­дующие выводы.

В ряде литературных источников понятие риска тесно связано с понятием «ущерб», «убытки». В этом случае если риском называют только возможное отрицательное отклонение, то ущербом называют действительное фактическое отрицательное отклонение.

Следуя этими определениями, риск должен считаться явлением вредным и нежелательным. Как показывает практика, руководители все же идут на риск, способность к риску, считается необходимым качеством руководителя. Причем, как ни парадоксально, в современной теории риска, считается, что отсутствие риска, вредит экономике, поскольку снижает ее динамичность и, следователь­но, эффективность. Без риска невозможно было бы и движение вперед. Следо­вательно, риску присущи не только отрицательные, но и положительные по­следствия.

Среди различных видов ситуаций особое место занимают ситуации риска. Рискованная ситуация связана с процессами и ей сопутствуют три условия: наличие неопределённости; необходимость выбора альтернативы (при этом следует иметь в виду, что отказ от выбора также является разновидностью выбора); возможность оценить вероятность осуществления выбираемых альтернатив.

По нашему мнению, именно понятие «ситуация» позволяет дать наиболее полное определение понятию риск предпринимательской деятельности. Одна­ко. Чтобы сформулировать определение риска выделим сущностные черты этой категории на основе проведенного выше сравнительного анализа различных определений риска (рис. 1). Выделенные элементы, их взаимосвязь и взаимо­действие отражают сущность риска предпринимательской деятельности как экономической категории.

Рис. 1 . Основные сущностные черты категории риск

Таким образом, риск в предпринимательской деятельности - это:

- ситуативная характеристика деятельности любого рыночного субъекта;

- является следствием неопределенности в его внутренней и внешней среде;

- при его реализации для данного субъекта возможны как не - благоприятные так и благоприятные последствия.

1.2 Систематизация факторов и видов рисков предпринимательской деятельности промышленного предприятия

При исследовании рисков предпринимательской деятельности важней­шим моментом является определение факторов риска.

В экономической литературе известны различные подходы к классифика­ции факторов риска предпринимательской деятельности, однако общепризнан­ной и достаточно стройной системы до сих пор не выработано. Систематизиро­вать факторы риска предпринимательской деятельности можно по месту воз­никновения - различают внешние и внутренние факторы; по важности резуль­тата - основные и второстепенные; по структуре - простые и сложные; по времени действия - постоянные и временные.

Любая классификация факторов служит определенным целям. Учитывая, что источники риска предпринимательской деятельности кроются в неопреде­ленности элементов внешней и внутренней среды, а также то, что предприятие обладает разными возможностями влиять на динамику разных факторов, наи­более важным представляется деление факторов на внутренние и внешние. К внешним для предприятия относятся факторы, обусловленные причинами, не связанными непосредственно с деятельностью самого предприятия. Источники их возникновения кроятся во внешней по отношению к рассматриваемой сис­теме среде. Внутренними являются факторы риска, возникновение которых обусловлено или порождается деятельностью самой системы.

Исходя из сказанного, для выявления возможных рисков в предпринима­тельской деятельности необходимо исследовать основные структурные состав­ляющие внутренней среды и наиболее значимые элементы внешней среды.

В литературе существует достаточно много точек зрения по поводу структуры внешней среды. Но наиболее широко распространен подход, соглас­но которому во внешней среде промышленного предприятия выделяют два уровня:

- локальная среда (силы прямого воздействия) - это элементы, которые непосредственно влияют на функционирование и развитие промышленного предприятия;

- глобальная среда (силы косвенного воздействия) - наиболее общие си­лы, события и тенденции, непосредственно не связанные с операционной дея­тельностью промышленного предприятия, однако в целом, формирующие кон­текст его деятельности, оказывающие косвенное воздействие на его функцио­нирование и развитие.

Глобальная внешняя среда неравнозначно представлена своими элемен­тами с точки зрения их воздействия на предприятие как в пространстве, так и во времени. Влияние этих факторов изменчиво на протяжении жизненного цикла предприятия. В глобальной среде целесообразно выделить следующие шесть групп факторов, оказывающих косвенное воздействие на предприятие (рис. 4 см. в приложении):

1) экономическая среда или состояние экономики включает ряд характе­ристик экономической системы и анализ условий ее развития.

2) политическая среда связана с общей внешней и внутренней политикой правительства, стабильностью политической ситуации на федеральном и ре­гиональном уровнях, разграничением полномочий между федеральными и ре­гиональными властями, политической поддержкой и политическими гарантия­ми.

3) правовая среда определяется федеральными, региональными и мест­ными законодательными актами и ограничениями и формирует правовое поле деятельности.

4) окружающая среда характеризуется наличием пригодных для исполь­зования природных ресурсов, природными и климатическими условиями функционирования промышленного предприятия в зависимости от ее гео­графического положения.

5) Технологическая среда - характеризуется общим уровнем развития про­изводительных сил общества, изменения в научно-технической сфере под влиянием научно-технического прогресса.

6) социальная среда представляет собой комплекс социальных явлений и процессов.

Перечисленные факторы как создают общий фон, оказывая косвенное влияние на предприятие через факторы прямого воздействия (например, соци­альные волнения могут привести к невозможности поставки сырья и материа­лов от поставщиков), так и сами непосредственно влияют на потоки (те же волнения могут препятствовать производству в данной системе).

К объектам локальной внешней среды традиционно относят потребите­лей, поставщиков, конкурентов, законы и государственные органы, инфра­структуру рынка. Выделенные объекты являются составными элементами трех сфер: ресурсной, рыночной и государственной.

Ресурсная среда - обеспечивают удовлетворение потребностей предпри­ятия в различных ресурсах, необходимых для его деятельности. Можно выде­лить следующие группы поставщиков, которые работают на рынке ресурсов:

1) поставщики производственных ресурсов объединяют источники трудо­вых и материально-сырьевых ресурсов, а также поставщиков средств произ­водства;

2) поставщики различных сервисных услуг на принципах аутсорсинга (экс­педиторы, перевозчики, склады, терминалы, таможенные брокеры, страховые компании, консультанты, агенты и т.п.);

3) поставщики технологии и информации формируют уровень функциони­рования предприятия соответственно уровню научно-технического прогресса;