Курсовая работа: Денежное обращение и денежная система

Денежное обращение – это движение денег во внутреннем экономическом обороте страны, в системе внешнеэкономических связей, обслуживающее реализацию товаров и услуг, а также нетоварные платежи в хозяйстве. Роль денежного обращения, его правильная организация проявляются в следующих моментах:

· отлаженность хозяйственного оборота и платежно-расчетной системы;

· способность обеспечить сбалансированность спроса и предложения на товарном рынке, не допускать дефицита товаров;

· характер и степень влияния денежной массы на рост цен и инфляцию[1] .

Сменяя форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар) деньги находятся в постоянном движении между тремя субъектами: 1) физическими лицами; 2) хозяйствующими субъектами и 3) органами государственной власти. Денежный оборот есть проявление сущности денег в их движении, он охватывает процессы распределения и обмена. Денежный оборот страны равен сумме всех платежей, совершаемых тремя вышеобозначенными субъектами за определенный период. Деньги обслуживают обмен стоимости ВВП и НД, в том числе кругооборот капитала, обращение товаров и оказание услуг, движение ссудного и фиктивного капитала и доходов различных социальных групп[2] .

Составной частью денежного оборота является платежный оборот, в котором деньги функционируют как средства платежа и используются для погашения обязательств. Он осуществляется как в наличной, так и в безналичной форме.

Денежное обращение осуществляется в двух формах: наличной и безналичной. Между налично-денежным и безналичным обращением существует взаимозависимость: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, меняя форму наличных денежных знаков, концентрирующихся на счетах в банке, на безналичную и наоборот. Присутствие безналичных средств на счетах в банке – главное условие для получения субъектом наличных денег. Поэтому безналичный платежный оборот неотделим от обращения наличных денег и образует вместе с ним единый денежный оборот страны[3] .

Обращению наличных денег присущ ряд особенностей, которые определяют в конечном итоге характер его организации:

1. Основой для движения наличных денег служит оборот товаров и услуг – товарное обращение. Поэтому характерным признаком денежного обращения является неоднократное использование одного и того же денежного знака для совершения денежных платежей, т. е. денежные знаки физически перемещаются из рук в руки и опосредуют ряд товарных сделок, не покидая сферу обращения. Отсюда вытекает требование к защищенности и долговечности денежных знаков, а также к поддержанию их оптимального покупюрного состава.

2. Наличные деньги, находящиеся в обращении, выполняют только две функции: средства обращения и средства платежа. При этом деньги функционируют попеременно, то как средство обращения, то как средство платежа – меняют не только хозяев, но и свои функции[4] . Наличные деньги используются:

· для осуществления кругооборота товаров и услуг;

· для расчетов по выплате заработной платы и приравненных к ней платежей;

· для оплаты ценных бумаг и выплаты дохода по ним;

· для платежей населения за коммунальные услуги[5] ;

· для совершения нетоварных платежей (налоги, пошлины).

Наличное обращение наиболее трудоемкий и наименее защищенный процесс перераспределения благ. В налично-денежном обращении заложены ограничения (по удобству и практичности) для хозяйствующих субъектов. Оно в меньшей степени поддается контролю со стороны государства, поэтому в определенных случаях более желательно для предприятий. Осознавая это, государство устанавливает определенные ограничения на наличный оборот, который касается, в основном предельных сумм расчетов наличными и сроков хранения наличности в кассе предприятия.

Основной частью платежного оборота является безналичный денежно-платежный оборот – движение стоимости без участия наличных денег посредством перечисления денежных средств по счетам кредитных учреждений, а также в зачет взаимных требований. Экономическое значение безналичных расчетов состоит в ускорении оборачиваемости средств и совершения платежей, сокращения объема наличных денег, необходимых для обращения, а также в снижении издержек обращения[6] . Безналичное обращение осуществляется с помощью чеков, векселей, кредитных карточек и других кредитных инструментов. Безналичный денежный оборот охватывает расчеты между:

· юридическими лицами различных форм собственности, имеющими счета в кредитных учреждениях;

· юридическими лицами и кредитными учреждениями по поводу получения или возврата депозита и кредита и уплаты процента;

· юридическими и физическими лицами по выплате заработной платы, процентов по вкладам и депозитам, доходов по ценным бумагам;

· юридическими, физическими лицами и государством по оплате налогов, сборов, а также получению бюджетных средств[7] .

Развитое безналичное обращение возможно лишь при развитой банковской системе, когда скорость, гарантия прохождения платежей, качество сопутствующих услуг, – предоставляет большие удобства по сравнению с наличным обращением, что происходит отказ от наличного обращения[8] .

Таким образом, можно отметить, что денежное обращение – это движение денег, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве. Денежное обращение может осуществляться в двух формах (наличной и безналичной). Между этими двумя формами существует взаимозависимость: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, меняя форму наличных денежных знаков, концентрирующихся на счетах в банке, на безналичную и наоборот.

1.2 Денежная масса и закон денежного обращения

Товарно-денежные отношения требуют определенного количества денег, необходимых для выполнения ими функций средств обращения и платежа. Денежная масса – это совокупный объем находящихся в распоряжении государства, юридических и физических лиц наличных и безналичных ликвидных средств, которые опосредуют обращение товаров и обеспечивают платежи, как внутренние, так и международные. Масса денег в обращении определяется следующими факторами:

1) Цена товаров. Деньги представляют реально ту сумму золота, которая идеально выражена в сумме цен товаров, или просто сумму цен товаров.

2) Стоимость золота: при неизменной стоимости товаров их цены изменяются с изменением стоимости золота;

2) Масса обращающихся товаров: при постоянных ценах количество денег должно увеличиться в обороте при росте производства (товарной массы);

3) Число оборотов одноименных денежных единиц – если число оборотов растет, то масса денег уменьшается и наоборот[9] .

Обращение денег не происходит стихийно – оно подчиняется определенным законам. Их знание позволяет оперативно реагировать на или иные изменения, принимать соответствующие решения и воздействовать на экономическое развитие. Эти правила обращения называются законами денежного обращения.