Курсовая работа: Денежные средства, денежный кредит

Министерство образования и науки Украины

Харьковский институт экономики рыночных отношений и менеджмента

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

ПО ДИСЦИПЛИНЕ: ФИНАНСЫ ПРЕДПРИЯТИЯ

Вариант № 6

Выполнил студент:

3 курса, 4 группы

«Менеджмент организаций»

Жуков Д.В.

Проверил:

Луганск 2007

ПЛАН

1. Понятие денежных средств, каналы их поступления на предприятия, порядок их сохранения и использования

1.1 Характеристика денежных средств предприятия

1.2 Задачи и источники анализа денежных средств предприятия

1.3 Анализ движения денежных средств прямым и косвенным методом

1.4 Эффективность использования денежных средств

2. Характеристика денежного кредита и его отличие от коммерческого (дать сравнительную характеристику)

2.1 Банковский кредит как одна из наиболее распространенных форм кредитования

2.2 Коммерческое кредитование

Тест

Задачи

Список литературы

1. Понятие денежных средств, каналы их поступления на предприятия, порядок их сохранения и использования.

1.1 Характеристика денежных средств предприятия.

Денежные средства - наиболее ликвидная часть текущих активов - являются составляющей оборотного капитала. К денежным средствам относятся деньги в кассе, на расчетных, текущих, специальных, валютных и депозитных счетах. [1]

Охарактеризуем состав денежных средств предприятия по их составу, степени ликвидности и оптимальному сочетанию.

Касса предприятия . Наличные денежные средства как в основной, так и иностранной валюте, ценные бумаги и денежные документы, хранящиеся непосредственно на предприятии составляют кассу предприятия. В мировой практике принято, что касса должна обеспечивать текущие потребности предприятия в наличности (выдача зарплаты, средств на командировочные расходы и т.д.), а основная масса денежных средств и приравненных к ним активов принято хранить в банке на расчетном счете, депозите. Хранение больших средств в кассе предприятия считается рисковым по сравнению с банком, поэтому от финансового менеджера требуется выработка такой финансовой политики, при которой в кассе находилась бы минимально необходимая сумма для нужд предприятия на текущий день.

--> ЧИТАТЬ ПОЛНОСТЬЮ <--