Курсовая работа: Депозитивная политика коммерческого банка

Содержание

Введение

Глава 1. Привлеченные средства - источник финансовых ресурсов банка

1.1 роль привлеченных средств в экономике банка

1.2 Структура привлеченных средств, их виды

1.3 Депозитная политика банка

Глава 2. Методы анализа банковских пассивов

Введение

В курсовой работе поставлена цель рассмотреть депозитную политику коммерческого банка. Главной целью анализа депозитной политики является выявление причин экономического и организационного характера, сдерживающих активное привлечение ресурсов, разработка и осуществление мероприятий по увеличению ресурсной базы. Выводы из анализа должны использоваться при планировании развития учреждения банка.

Задачи данной работы:

Рассмотреть роль привлеченных средств в экономики банка.

Сравнить роль собственных и заемных средств.

Описать структуру заемных средств банков.

Выявить особенности каждого вида пассивов коммерческого банка.

Обозначить основополагающие принципы депозитной политики банка.

Описать методы, применяемые при проведение анализа депозитной политики коммерческого банка.

Первая глава - "Привлеченные средства - источник финансовых ресурсов банка" состоит из трех пунктов. В первом описывается роль привлеченных средств в экономике банка и дается сравнение привлеченных средств с собственными. Во втором пункте рассматривается разнообразие банковских пассивов, и выделяются их особенности. В следующем пункте описывается формирование депозитной политики банка.

При разработки предложений по формированию ресурсов банка необходимо опираться на четко разработанную аналитическую базу. Этому посвящена вторая глава курсовой работы - "Методы анализа банковских пассивов". В ней описан поэтапный анализ привлеченных средств, используемые при этом коэффициенты, таблицы, материалы для проведения исследования.

Все вышеописанные теоретические разработки я попыталась применить на практике в отношении одного из отделений Сбербанка РФ. В процессе своего ознакомления с работой данного отделения я попыталась выделить особенности депозитной политики применительно к конкретной ситуации: это специфика Сбербанка, как банка, ориентированного на работу с населением, особенности отделения, которое является центральным в крупном центре промышленного Екатеринбурга и др. Все эти вопросы нашли отражение в третьей главе моей курсовой работы, которая посвящена анализу депозитной политики на примере Екатеринбургского банка Сбербанка РФ. В заключение своей курсовой работы я попыталась сделать выводы и дать рекомендации.

Глава 1. Привлеченные средства - источник финансовых ресурсов банка

1.1 роль привлеченных средств в экономике банка

Ресурсы коммерческого банка обычно определяют как совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых им для осуществления активных операций. В качестве собственных ресурсов коммерческих банков выступают прежде всего уставный и резервный фонды, другие фонды, образуемые за счет прибыли банка, страховые резервы, а также нераспределенная в течение года прибыль. Среди привлеченных ресурсов можно выделить традиционные методы предприятий и организаций, привлеченные на банковские счета, среди населения во вкладах, бюджетные средства, ссуды, получения от Центрального банка и других кредитных учреждений и средства, полученные от выпуска долговых ценных бумаг. Собственный капитал - это средства, принадлежащие непосредственно банку, в отличие от заемных, которые банк привлек на время.

Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств. Однако чтобы привлечь чужие капиталы, необходимо наличие соответствующего собственного капитала с тем, чтобы кредиторы и вкладчики были уверены, что в критический момент они могут на него рассчитывать.

Независимо от организационно - правовой формы банка его уставный фонд формируется полностью за счет вкладов участников - юридических и физических лиц и служит обеспечением их обязательств. Он может создаваться только за счет собственных средств участников банка. Не могут быть использованы привлеченные денежные средства. Важнейшая функция собственных средств банка - служит обеспечением обязательств банка перед его вкладчиками. Они могут рассматриваться как величина, в пределах которой банк гарантирует ответственность по своим обязательствам. В банковской практике собственные средства считаются резервом ресурсов, позволяющим банку сохранять платежеспособность, несмотря на появление убытков вследствие потери ресурсов, поскольку собственные средства не подлежат возврату акционерам. Размер имеющихся у банка собственных средств определяет масштабы его деятельности.

Собственный капитал позволяет осуществлять компенсационные выплаты вкладчикам и кредиторам в случае возникновения убытков и банкротства банков, поддерживать объем и виды операций в соответствии с задачами банка. Собственный капитал в составе ресурсов банка составляет малую величину, как правило, не более 10%. В тоже время в банках стран с развитыми рыночными отношениями доля собственных средств в составе ресурсов выше и определяется 15-20%, позволяет обеспечивать достаточную стабильность функционирования банков и их устойчивость.

Основную часть ресурсов банков формируют привлеченные средства, которые покрывают до 90% всей потребности в денежных средствах для осуществления активных банковских операций.

Следует обратить внимание на то, что до последнего времени у отечественных банков отсутствовала заинтересованность в привлечении денежных средств, поскольку размеры их активных операций определялись лимитами кредитных вложений, а не реально привлеченными на счета средствами. Отсутствие стимулов к привлечению средств было связано также с определенной финансовой политикой государства[1] . Переход к двухуровневой банковской системе обозначил проблему формирования пассивов как одну из наиболее актуальных в работе банков.

1.2 Структура привлеченных средств, их виды

Привлеченные средства коммерческих банков можно классифицировать по различным признакам. В зависимости от принадлежности они делятся на средства юридических и физических лиц. В зависимости от срока они бывают до востребования и срочные. С помощью механизмов, которыми они привлекаются - средства на счетах, вкладах, путем эмиссии ценных бумаг банка (векселей, облигаций и др.). По валюте, в которой они привлекаются - в национальной и иностранной.

Основное место в ресурсах банка занимают вклады и депозиты физических и юридических лиц, остатки на расчетных (текущих) и бюджетных счетах юридических лиц, ценные бумаги и межбанковские кредиты.

Исторически и традиционно важнейшим источником денежных средств коммерческого банка являлись и являются так называемые депозиты - денежные средства или ценные бумаги, помещенные для хранения в банки и подлежащие возврату по истечении определенного срока. В состав основных депозитов, открываемых в коммерческих банках, на привлечение которых направляются маркетинговые усилия банковских служб, могут входить следующие.

Возрастающая конкуренция на рынке депозитных услуг способствовала возникновению услуг новых чековых депозитов. Так, в 80-х гг. повсеместное распространение получила практика открытия банками NOW-счетов[2] . Они обладают достоинствами сберегательного и текущего счетов и выполняют такие же функции. Аналогично сберегательному, NOW-счет имеет повышенный размер процентных выплат, аналогично текущему - режим использования, предусматривающий возможность снимать средства со счета. Размер процентных выплат по NOW-счету определяется от суммы неснижаемого кредитного остатка на счете. Проценты рассчитываются ежемесячно и в последний месяц зачисляются на счет клиента. Счет NOW - это практически депозит до востребования, по которому выплачиваются проценты. Такие счета стали доступными по всей стране с 1981 г. И с тех пор оттянули значительные средства депозитов до востребования. Право владения счетами NOW дано только частным лицам и организациям, которые не ставят перед собой целей получения прибыли. Многие банки ограничивают число чеков, которые могут быть выписаны без вознаграждения. Устанавливаются и минимальные остатки, ниже которых проценты не выплачиваются. Многие банки призывают "привязывают" процентные ставки к размеру депозита - они тем выше, чем выше размер депозита. Цель банков - поощрить частных лиц и свести все свои депозиты в один крупный. В практике российских банков этот вид услуг - NOW-счета практически не предлагается.

Банки развитых стран предлагают более широкий спектр счетов. И одна из причин тому - жесткая конкуренция с небанковскими учреждениями за клиентов. Так, большинство американских банков предлагают четыре различных вида счетов с возможностью осуществить с помощью них сделки: депозиты до востребования (DDA), счета с оговариваемым порядком снятия (NOW), СуперNOW, а также депозитные счета рынка денег (MMDA). Банки различают депозиты по числу чеков, разрешенных к выписыванию, по минимальному номиналу, требуемому для открытия счета, и выплачиваемому проценту. Все эти счета страхуются в Федеральной корпорации по страхованию депозитов в банках до 1 млн. 200 тыс. долл. За каждый счет. У нас такой процедуры нет, что отрицательно сказывается на притоке денежных средств в банки.

--> ЧИТАТЬ ПОЛНОСТЬЮ <--