Курсовая работа: Договор банковского вклада и договор банковского счета

Расчеты - это система организации и регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам. Они делятся на наличные и безналичные.[1]

Тему «Договор банковского вклада и договор банковского счета» в своих работах изучали такие авторы как Николаев С.А. в своем учебном пособие для студентов юридических вузов, а также авторы Масленченков Ю.С. и Тронин Ю.Н. «Работа банка с корпоративными клиентами».

Цель моей курсовой работы это комплексное, структурно- логическое исследование темы «Договор банковского вклада и договор банковского счета».

Глава 1. Расчеты банка и расчетные документы

Все предприятия и организации обязаны хранить свои денежные средства в банках. Для осуществления расчетов наличными деньгами каждое предприятие должно иметь кассу и вести кассовую книгу. При осуществлении расчетов наличные деньги принимаются у населения с обязательным применением контрольно-кассовых машин. Расчеты между юридическими лицами проводятся в безналичном порядке через учреждения банков. Предельный размер расчетов наличными деньгами между юридическими лицами в России установлен с 21 ноября 2001 г. в сумме 60 тыс. руб. по одному платежу за один кассовый день. По Указу Президента РФ «О мерах по повышению собираемости налогов и других обязательных платежей и упорядочению наличного и безналичного денежного обращения» от 8 августа 1996 г. № 1212 предприятия могут получать наличные денежные средства в банках или других кредитных учреждениях только с расчетного (текущего) или бюджетного счетов. Предприятие имеет право получать наличные деньги на оплату труда, хозяйственные нужды, командировочные расходы, выдавать наличные деньги под отчет на хозяйственно-операционные нужды.

Кредитная карточка – платежно-расчетный документ, выдаваемый банками своим вкладчикам для оплаты приобретаемых ими товаров и услуг. Она представляет собой пластиковую карточку, на которой указаны имя владельца, образец его подписи, шифр и срок действия карточки. Кредитная карточка – инструмент отлаженной системы расчетов.

Для получения кредитной карточки ее будущему владельцу открывается карточный счет, вносится страховой депозит, по которому вносятся проценты. Кредитная система предусматривает нулевой остаток на карточном счете. Все операции с карточкой записываются на кредит. Банк устанавливает ежемесячный кредитный лимит, размер которого зависит от состоятельности клиента и размера его дохода. За право пользования карточкой взимается определенная плата. Кредитная карточка дает возможность получить наличные деньги через банкоматы, за каждое получение наличными банк взимает комиссионные.

Дебетная карточка имеет магнитную полосу, на которой закодирован счет владельца карточки в банке. Банк выдает карточку только при условии депонирования средств на счете владельца. Владельцу карточки открывается карточный счет, который имеет статус лицевого вклада до востребования. На этот счет вносится установленная сумма в рублях или иностранной валюте, часть которой блокируется в виде неснимаемого остатка и называется платежным лимитом. Вклады с карточных счетов выдаются в пределах этого лимита по первому требованию владельца карточки. Вместе с карточкой владелец счета получает персональный идентификационный номер. Счетом распоряжается только владелец карточки. При потере карточки и уведомлении банка об этом факте счет блокируется.

Практикуется зачисление заработной платы на пластиковые карты. Пластиковые и электронные карточки обладают рядом преимуществ: увеличивают скорость обращения денег; способствуют установления централизованного контроля над денежным обращением и появлению новых источников свободных денежных средств; снижают риск неплатежей и т.д.

Сущность коммерческого банка можно рассматривать на разных уровнях: с одной стороны, это коммерческое предприятие, а с другой стороны – социальный институт.

Форма расчетов между плательщиком и получателем средств определяется ими самими в хозяйственных договорах.

Взаимные претензии по расчетам между плательщиком и получателем платежа рассматриваются обеими сторонами без участия банковских учреждений. Спорные вопросы решаются в суде, третейском суде, арбитраже.

Претензии к банку, связанные с выполнением расчетно-кассовых операций, направляются клиентам в письменной форме в обслуживающий их банк. Сами банки ведут переписку по этим претензиям между собой и с участием РКЦ.

Все расчетные документы принимаются банком к исполнению только при их соответствии стандартизированным требованиям и должны содержать:

· наименование расчетного документа, его номер и дату выписки;

· наименование плательщика, номер его счета в банке, реквизиты банка плательщика;

· наименование получателя платежа, номер его счета в банке, реквизиты банка платежа;

· сумму платежа (цифрами и прописью);

· назначение платежа (у чека на обратной стороне);

· на первом экземпляре – подписи должностных лиц плательщика и печать.

Кроме того, при предъявлении в банк платежных документов по перечислению средств (получению платежа) в правой стороне в специально отведенных графах клиенты проставляют очередность платежей в соответствии с порядком, установленным ГК РФ.

При заполнении документов клиенты обязаны указывать идентификационные номера, присвоенные им при постановке на учет в налоговых органах (в реквизитах перед наименованием плательщика и получателя средств).

Расчетные документы (кроме чеков) выписываются в нескольких экземплярах с тем, чтобы удовлетворить всех участников расчетов. Обычно это 4 экземпляра.

Первый экземпляр используется в банке плательщика для списания средств со счета плательщика и остается в документах дня банка.

Четвертый – возвращается плательщику со штампом банка в качестве расписки о приеме расчетного документа к исполнению.

Второй и третий экземпляры отсылаются в банк получателя платежа, где второй служит основанием для зачисления средств на счет получателя и остается в документах дня банка, а третий прилагается к выписке со счета получателя платежа как основание для подтверждения банковской проводки.

Расчетные документы (кроме чеков) выписываются, как правило, с использованием технических средств в один прием под копирку. Чеки выписываются в одном экземпляре от руки чернилами или шариковыми ручками.

Расчетные документы принимаются банком к исполнению лишь при наличии средств на счете плательщика. Исключение – первоочередные платежи. Клиентам рекомендуется представлять в банк расчетные документы накануне наступления срока платежа (платежи в бюджет, внебюджетные фонды, плановые платежи). Если срок платежа на документе не проставлен, то сроком платежа считается дата принятия документа от клиента.

Действующие законодательство предусматривает, что списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента.