Курсовая работа: Экономика предприятия ОАО Стройтрест
Расчет общей потребности оборудования для ООО "Стройтрест" в 2006 - 2008 годах
| № п/п | Наимено-вание оборудо-вания | Чистый вес сырья, кг | Техно-логи-ческий коэф-фици-ент | Годо-вой фонд эффектив-ного рабо-чего времени | Произ-води-тель-ность, кг/ч | Количество единиц оборудования | ||||
| 2006 год | 2007 год | 2008 год | 2006 год | 2007 год | 2008 год | |||||
| 1 | Автомобильный кран | 10533072 | 28439294 | 48346800 | 1,15 | 6475 | 1870 | 1 | 3 | 4 |
| 2 | Башенный кран | 6547 | 925 | 2 | 5 | 7 | ||||
| 3 | Бульдозер | 6789 | 1784 | 1 | 2 | 3 | ||||
| 4 | Грузовой автомобиль | 6334 | 956 | 2 | 3 | 4 | ||||
| 5 | Скрепер | 6578 | 1841 | 1 | 2 | 3 | ||||
| 6 | Автобетономешалка | 6457 | 1875 | 1 | 2 | 3 | ||||
Расчет стоимости основных производственных фондов представлен таблице 14.
Таблица 14
Стоимость основных производственных фондов ООО "Стройтрест"
| № п\п | Виды и наименование ОПФ | 2006 | 2007 | 2008 | ||||||
| Коли-чество, шт. | цена, тыс. руб. | всего, тыс. руб. | количество, шт. | цена, тыс. руб. | всего, тыс. руб. | Коли-чество, шт. | цена, тыс. руб. |
всего, тыс. руб. | ||
| 1 | Автомобильный кран | 1 | 167 | 167 | 3 | 170 | 510 | 4 | 178 | 712 |
| 2 | Башенный кран | 2 | 246 | 492 | 5 | 280 | 1400 | 7 | 298 | 2086 |
| 3 | Бульдозер | 1 | 199 | 199 | 2 | 210 | 420 | 3 | 214 | 642 |
| 4 | Грузовой автомобиль | 2 | 150 | 300 | 3 | 168 | 504 | 4 | 170 | 680 |
| 5 | Скрепер | 1 | 168 | 168 | 2 | 170 | 340 | 3 | 186 | 558 |
| 6 | Автобетономешалка | 1 | 207 | 207 | 2 | 217 | 434 | 3 | 218 | 654 |
| ИТОГО по оборудованию | - | - | 1533 | - | - | 3608 | - | - | 5332 | |
| 7 | Вагончики строительные | 3 | 48 | 144 | 4 | 50 | 200 | 6 | 60 | 360 |
В таблице 15 отображена потребность в основных фондах ООО "Стройтрест"
Таблица 15
Потребность в основных фондах ООО "Стройтрест", тыс. руб.
| Основные фонды | 2006 год | 2007 год | 2008 год | ||
| действующие | общая потребность | прирост | общая потребность | прирост | |
| Здания и сооружения | 987 | 987 | 0 | 987 | 0 |
| Рабочие машины и оборудование | 1533 | 3608 | 2075 | 5322 | 3247 |
| Транспортные средства | 345 | 345 | 0 | 407 | 62 |
| Вагончики строительные | 144 | 200 | 56 | 360 | 160 |
| ИТОГО | 3009 | 5140 | 2131 | 7076 | 3469 |
На следующем этапе определим потребность в оборотных средствах для организации. Для начала определим стоимость сырья и основных материалов в таблице 16 (приложение 2).
Планирование потребности в оборотных средствах представлено в таблице 17
Таблица 17
Планирование потребности в оборотных средства ООО "Стройтрест"
|
Виды и наимено- вание ресурсов | 2006 год | 2007 год | 2008 год | |||||||||
| количество | цена единицы, тыс. руб. | стоимость, тыс. руб | стоимость переходящего запаса, тыс. руб. | количество | цена единицы, тыс. руб. | стоимость, тыс. руб | стоимость переходящего запаса, тыс. руб. | количество | цена единицы, тыс. руб. | стоимость, тыс. руб | стоимость переходящего запаса, тыс. руб. | |
| Сырье и материалы | - | - | 7102 | 136 | - | - | 19389 | 369 | - | - | 36257 | 695 |
| Топливо | 69360 | 0,01 | 693 | - | 138720 | 0,011 | 1526 | - | 196520 | 0,012 | 2358 | - |
| Электроэнергия | 66000 | 0,001 | 258 | - | 97056 | 0,0012 | 117 | - | 123000 | 0,0013 | 160 | - |
| Незавершенное строительство | - | - | 136 | - | - | - | 147 | - | - | - | 156 | - |
| ИТОГО | - | - | 8189 | 136 | - | - | 21179 | 369 | - | - | 38931 | 695 |
Штатное расписание ООО "Стройтрест" представлено в таблице 18
Таблица 18
Планируемая численность персонала и уровень затрат на заработную плату в ООО "Стройтрест"
| Наименование работников | Численность | Тарифный коэффициент | Разряд | Затраты на зарплату, руб. | ||
| 2006 год | 2007 год | 2008 год | ||||
| Генеральный директор | 1 | 10,07 | 18 | 41958,33 | 50350 | 60420 |
| Директор по производству | 1 | 9,07 | 17 | 37791,67 | 45350 | 54420 |
| Помощник директора по общим вопросам | 1 | 9,07 | 17 | 37791,67 | 45350 | 54420 |
| Директор по экономике и финансам | 1 | 9,07 | 17 | 37791,67 | 45350 | 54420 |
| Начальник юридического отдела | 1 | 9,07 | 17 | 37791,67 | 45350 | 54420 |
| Начальник отдела кадров | 1 | 8,17 | 16 | 34041,67 | 40850 | 49020 |
| Главный бухгалтер | 1 | 9,07 | 17 | 37791,67 | 45350 | 54420 |
| Ведущий бухгалтер | 1 | 4,51 | 11 | 18791,67 | 22550 | 27060 |
| Бухгалтер 1 категории | 1 | 3,53 | 9 | 14708,33 | 17650 | 21180 |
| Кассир | 1 | 2,44 | 6 | 10166,67 | 12200 | 14640 |
| Начальник сметно-экономического отдела | 1 | 9,07 | 17 | 37791,67 | 45350 | 54420 |
| Заместитель начальника отдела | 1 | 8,17 | 16 | 34041,67 | 40850 | 49020 |
| Инженер 1 категории | 1 | 5,1 | 12 | 21250 | 25500 | 30600 |
| Начальник коммерческого отдела | 1 | 9,07 | 17 | 37791,67 | 45350 | 54420 |
| Коммерческий отдел | 4 | 5,1 | 12 | 85000 | 102000 | 122400 |
| Зам директора по производству | 1 | 9,07 | 17 | 37791,67 | 45350 | 54420 |
| Начальник ПТО | 1 | 7,36 | 15 | 30666,67 | 36800 | 44160 |
| Зам начальника ПТО | 1 | 5,76 | 13 | 24000 | 28800 | 34560 |
| Диспетчер | 1 | 5,76 | 13 | 24000 | 28800 | 34560 |
| Главный инженер | 1 | 8,17 | 16 | 34041,67 | 40850 | 49020 |
| Линейный персонал | 12 | 3,99 | 10 | 195500 | 234600 | 281520 |
| Старший прораб | 2 | 4,51 | 11 | 37583,33 | 45100 | 54120 |
| Прораб | 7 | 3,99 | 10 | 114041,7 | 136850 | 164220 |
| Мастер | 7 | 3,53 | 9 | 102958,3 | 123550 | 148260 |
| Главный энергетик | 1 | 9,07 | 17 | 37791,67 | 45350 | 54420 |
| Отдел главного энергетика | 5 | 6,51 | 14 | 135625 | 162750 | 195300 |
| Секретарь - референт | 1 | 8,17 | 16 | 34041,67 | 40850 | 49020 |
| ИТОГО | - | - | - | 1334544 | 1601053 | 1918860 |
В таблице 19 представлена потребность в персонале и заработной плате организации по годам.
Таблица 19
Потребность в персонале и заработной плате в ООО "Стройтрест"
| Наимено-вание категорий работников | 2006 год | 2007 год | 2008 год | |||||
| потребность, чел. | среднегодовая зарплата, руб. | затраты на зарплату,. руб. | начисления на зарплату, руб. | затраты на зарплату, руб. | начисления на зарплату, руб. | затраты на зарплату, руб. | Начис-ления на зарплату, руб. | |
| Рабочие основного производства | 28 | 16074 | 450082 | 58510 | 540100 | 70213 | 648120 | 84255 |
|
Специалисты и служащие | 30 | 29482 | 884462 | 114980 | 1060953 | 137923 | 1270740 | 165196 |
| ИТОГО | 58 | - | 1334544 | 173490 | 1601053 | 208136 | 1918860 | 249451 |
В таблице 20 представлена сводная калькуляция себестоимости ООО "Стройтрест" по годам.
Таблица 20
Калькуляция себестоимости ООО "Стройтрест", тыс. руб.
| № п/п | Показатели | 2006 год | 2007 год | 2008 год |
| 1 | Выручка от реализации | 12035 | 37893 | 59674 |
| 2 | Себестоимость | |||
| 2.1 | Сырье и материалы | 7102 | 19389 | 36257 |
| 2.2 | Вода | 15 | 17,8 | 19,7 |
| 2.3 | Топливо | 693 | 1526 | 2358 |
| 2.4 | Электроэнергия | 258 | 117 | 160 |
| 2.5 | Затраты на оплату труда | 1335 | 1601 | 1919 |
| 2.6 | Начисления на зарплату | 173 | 208 | 249 |
| 2.7 | Амортизация | 240 | 411 | 366 |
| 2.8 | Расходы на рекламу | 9,3 | 10,6 | 10,9 |
| 2.9 | Налоги на дорожные фонды | 33 | 33 | 39 |
| 2.10 | Арендная плата | - | - | - |
| 2.11 | Затраты на запасные части | - | - | - |
| 2.12 | Плата за воду | 27 | 29 | 35 |
| 2.13 | Прочие затраты | - | - | - |
| Полная себестоимость | 9885,3 | 23342,4 | 41613,6 | |
| 3. | Налоги, относимые на финансовые результаты | |||
| 3.1 | Налог на имущество | 421 | 719 | 990 |
| 3.2 | Налог на рекламу | 0,74 | 0,85 | 0,872 |
| 3.3 | Целевые сборы | 1,35 | 1,57 | 1,79 |
| 3.4 | Сбор на нужды образовательных учреждений | 1,26 | 1,37 | 1,4 |
| Итого по разделу 3 | 424,4 | 722,8 | 994 | |
| 4 | Балансовая прибыль | 1725,3 | 13827,8 | 17066,4 |
| 5 | Налог на прибыль | 517,6 | 4148,3 | 5120 |
| 6 | Чистая прибыль | 1207,7 | 9679,5 | 11946,6 |
На рисунке 4 представлен график динамики выручки от реализации, себестоимости продукции и значения чистой прибыли ООО "Стройтрест" в 2006 - 2008 годах.
 |
Рис.4. Динамика основных показателей деятельности ООО "Стройтрест" в 2006 - 2008 годах.