Курсовая работа: Инвентаризация незавершенного производства и его оценка

14

требование накладная

Отпущено со склада топливо На технологические цели цехам основного производства 25.1 10.3 2700 Вспомогательному производству 23 10.3 1800 Для отопления здания заводоуправления 26 10.3 1500

15

расчет отклонений

Списывается отклонение в стоимости топлива На технологические цели цехам основного производства 25.1 16 134,89 Вспомогательному производству 23 16 89,92 Для отопления здания заводоуправления 26 16 74,94

16

расчетная ведомость

Начислена заработная плата

Основная заработная плата

Заказ № 12 20.12 70 44088 Заказ № 15 20.15 70 32588 Рабочим вспомогательного производства 23 70 4588 Рабочим по обслуживанию и эксплуатации оборудования 25.1 70 18088 Персоналу цехов 25.2 70 21088 Персоналу заводоуправления 26 70 10588

17

расчет на пред. отпуска

Начислена оплата очередных отпусков Рабочим основного производства 96.2 70 3600 Персоналу заводоуправления 26 70 1950

18

больничный лист

Начислено пособие по временной нетрудоспособности Персоналу цехов 69.1 70 220 Рабочим основного производства 69.1 70 780 Персоналу заводоуправления 69.1 70 140

19

расчет бухгалтерии

Произведено начисление единого социального налога от фонда заработной платы Заказ № 12 20.12 69 11462,88 Заказ № 15 20.15 69 8472,88 Рабочим вспомогательного производства 23 69 1192,88 Рабочим по обслуживанию и эксплуатации оборудования 25.1 69 4702,88 Персоналу цехов 25.2 69 5482,88 Персоналу заводоуправления 26 69 2752,88 Рабочим основного производства 96.2 69 936 Персоналу заводоуправления 26 69 507

20

Расчет бухгалтерии

Произведены отчисления в резервный фонд на оплату очередных отпусков (10%) от начисленной заработной платы Заказ № 12 20.12 96.2 5555,09 Заказ № 15 20.15 96.2 4106,09 Рабочим вспомогательного производства 23 96.2 578,09 Рабочим по обслуживанию и эксплуатации оборудования 25.1 96.2 2279,09 Персоналу цехов 25.2 96.2 2657,09

21

РПВ

Произведены удержания из заработной платы Подоходный налог 70 96.2 15720 По исполнительным листам 70 96.2 480

22

выписка банка

Оплачено с расчетного счета за электроэнергию, потребляемую на Отопление и освещение цехов вспомогательного производства 23 60 2100 Отопление и освещение цехов основного производства 25.2 60 3140 Отопление и освещение зданий общехозяйственного назначения 26 60 1510 НДС 19 60 1215 Оплата 60 51 7965 Зачет НДС 68 19 1215

23

выписка банка

Поступила на расчетный счет оплата от ЗАО «Омега» за ранее отгруженную продукцию» 51 62 60400 Оплачены с расчетного счета ранее акцептованные счета АО «Лакокраска» 60 51 9440 НДС 68 19 1440 АО «Металлург» 60 51 29500 НДС 68 19 4500 Поступила на расчетный счет оплата от АО «Заря» за ран?