Курсовая работа: Коммерческие банки (КБ) – основа банковской системы России
В 1987 году возникла двухуровневая банковская система, которая состояла из Госбанка и спецбанков, Сбербанка и Внешэкономбанка. В результате этого повысилась роль вновь созданных банков, усилилось их влияние на развитие народного хозяйства и его специализированных структур. Банки стали обслуживать сегменты экономики. Эти же банки начали процесс совершенствования форм и методов кредитования, некоторые банки стали применять какие-то элементы коммерческого кредитования, когда были введены инструкции о методе и порядке анализа кредитоспособности и т.д. Изменилась процентная политика. Спецбанки были переведены на полный хозрасчет и самофинансирование. Были внедрены системы договорных отношений между учреждениями спецбанков и клиентурой.
Но все-таки эти спецбанки были государственными, и они разделяли ту монополию, которой обладал Госбанк. Поэтому в дальнейшем произошел следующий этап реформации.
Таким этапом явился период 1988-89 гг . В этот период произошел полный отход от монополизма специальных банков в связи с созданием на их базе первых 400 коммерческих и кооперативных банков. Жилсоцбанк- был преобразован в Мосбизнесбанк, кто в что-то другое преобразовался. Эта система банков была призвана обслуживать зарождающие хозяйствующие структуры рыночной экономики, и новые банки начали функционировать на базе расширения услуг, развития деловой конкуренции за привлечение клиентуры, с применением новых методов формирования кредитных ресурсов.
Этап формирования банковской системы России был закреплен принятием в 1990 году законов РСФСР «О Центральном банке (банке России)» и «О банках и банковской деятельности в РСФСР». В этих законах были определены
функции ЦБ России (в связи с приобретением суверенитета), созданного на концепции рыночной экономики. ЦБ – стал главным банком страны, экономически самостоятельным, независимым от распорядителей и исполнителей власти. Это первый уровень
функции КБ и других финансово-кредитных учреждений, осуществляющих отдельные банковские операции (при получении лицензии ЦБ России), которые могли выполнять расчетно-кассовые, кредитное обслуживание ХЗ. Это второй уровень.
Пик развития системы КБ, которая стала основным звеном банковской системы, пришелся на начало 1995 года. Тогда было зарегистрировано 2517 КБ и 5486 филиалов. В это время начался страшный шум, а не много ли у нас банков. А в США 15000 банковских структур зарегистрировано. Потом процесс пошел на снижение. В настоящее время около 1500 КБ и 4500 филиалов.
Почему шел бурный рост КБ до 1995 года?
Во-первых, был бурный рост создания хозяйствующих структур.
После 95 года был спад из-за нарушений законодательной процедуры создания КБ. Регистрировали все подряд. Это привело к тому, что большинством крупных банков управляли люди некомпетентные в банковском деле. Им казалось, что они все знают и умеют. Кредиты выдавались в основном бланковые. И тратились эти кредиты непонятно на что. Я ездил в Бельгию, где мой заемщик построил себе виллу на деньги, которые он взял в банке на поставку компьютеров. Пришлось обращаться к властям. Виллу в итоге отняли. К нему кроме нас приезжали еще и специальные ребята, которые все могут отнять, а не только дом. Кадровое обеспечение было плохое. Часто кредиты выдавались акционерам банка.
Когда началась настоящая банковская деятельность, то всем стало плохо.
Раньше клиентура была ужасная. Приходит клиент, говорит, что он купил вагон конфет и просит 10000, ему даешь. Конечно - основным условием банкротства была некомпетентность банковских работников, недостаток квалификации, отсутствие банковского менеджмента, слабое техническое обеспечение. Это привело к тому, что банки стали в массовом порядке банкротиться. Многие банки перекупались криминальными структурами.
Смотрите на таблицу 2. По удельному весу крупных банков было мало. В основном были средние или мелкие банки. Это банки, которые состояли из 5 человек, 10 клиентов, умели продать вовремя рубли на доллары и доллары на рубли.
Мы с вами закончили рассмотрением динамики роста банков. Вообще были пиковые моменты роста количества банков, и когда наступил период спада, вызванный экономическими, политическими спадами, наблюдалось снижение их количества.
Давайте посмотрим недостатки банковской системы, повлекшие за собой сокращение их числа. К ним я прежде всего отношу недостаточное регулирование банковской деятельности со стороны ЦБ, вызванное тем, что он сам же нарушал свои нормативы, например, регистрация банков, и так далее. В таблице вы увидите, что из общего количества банков, которые были на 1.07.1999, только 3 процента банков отвечали требованиям достаточности капитала банков. Это было 20-30 банков. 28% - это были банки, которые относились к категории мелких банков.
| Размер уставного капитала в неденоминированных рублях | Количество банков | Удельный вес, % |
| До 100 млн руб | 42 | 2 |
| 101 млн – 500 млн руб | 628 | 28 |
| 501 млн – 1 млрд руб | 282 | 12 |
| 1 млрд – 5 млрд руб | 841 | 37 |
| 5млрд – 30 млрд руб | 410 | 18 |
| От 30 и более млрд руб | 64 | 3 |
Результаты последнего кризиса, кстати, обратите внимание, вы можете в эссе давать характеристику процессов, приведших к банкротству банковской системы, так как в августе рухнула уже вся система в целом, было вызвано как раз тем, что КБ, нарушая принципы действия коммерческих, независимых банков, «соблюдая интересы государства» через спекуляции ГКО, они, как вы видите, все обанкротились, то есть проявилась обратная сторона медали: если до 66-67 года банкротились в основном мелкие и средние банки, не выполнявшие нормативов о достаточности капитала, ликвидности, то в результате кризиса полетели как раз самые крупные банки. Основная причина была та, что они вкладывали деньги в спекулятивные операции. То есть погорели те банки, которые забыли о своих функциях и стали гоняться за прибылями, и погорели.
Кризис очень сильно изменил взгляды и со стороны государственных органов, и со стороны самих банкиров, и со стороны населения.
Сегодня Государственная Дума пытается внести изменения в законы о ЦБ, о банковской деятельности, чтобы в какой-то мере сделать ЦБ более подконтрольным, ужесточить требования к нему в проведении кредитно-денежной политики, ужесточить требования к банкам в области достижения ими ликвидности. Со стороны самих КБ они сами приходят к выбору, что если они будут сосредотачивать все свои средства только на одном виде операций, например, операциях с ценными бумагами, то они неминуемо придут к краху. Банки должны переориентировать свою работу на вложение средств в реальную экономику, то есть развивать систему кредитования, и не просто кредитования, а кредитования реального сектора экономики. Это приведет к большей устойчивости самого банка и будет содействовать реальной экономики в России.
Экономика в России разваливается, это происходит по многим причинам: в течение длительного времени применялось неправильное законодательство или отсутствовало о банкротстве. Банкротство проводится с какой целью? С целью ликвидировать убыточное предприятие или передать его тому, кто в состоянии его восстановить. У нас же оно проводилось с целью продажи по дешевке крупных предприятий с целью спекуляций. Например, из завода сделать таможенный терминал. Конечно, таким образом никакого роста в реальном секторе мы не достигнем.
Банки должны работать и на фондовых рынках, и на валютных рынках, но в пределах каких-то разумных рамок и лимитов. В основном они должны направить деньги на реальную экономику. Это во-первых. Во-вторых, банки должны полностью изменить подход к привлечению свободных денежных средств, особенно населения. Представляете, 30 млрд долларов находятся в кубышке, а мы кланяемся перед валютным фондом. Такой позор Россия никогда не испытывала, кроме татаро-монгольского ига.
Третье, это разработать такую систему – законодательно разработать базу, создать экономические предпосылки, чтобы восстановить доверие к банкам и закрепить его, особенно физических лиц.
В результате кризиса банков были предприняты некоторые меры ЦБ, который пробовал принимать меры по санации некоторых банков, вот основным из таких направлений восстановления банковской системы было разделение полутора тысяч банков на группы. ЦБ сгруппировал банки так: в первую группу включаются те банки, которых сильно не задел августовский кризис, это те банки, которые продолжали нормально работать с клиентами, осуществлять свою кредитную политику, и которые ограничивали вложения своих свободных ресурсов в ценные бумаги. На 1.09 1998 было 72 крупных вот таких банков, системообразующих, то есть выполняющих все нормативы по достаточности капитала, ликвидности и так далее, и более 790 других банков, которые выполняли только отдельные виды операций, и их не затронуло крушение пирамиды ГКО. То есть это где-то 850-900 банков (около половины), которые сохранили устойчивость.
Для первой и второй группы банков для того, чтобы сохранить их, могут быть установлены какие-то ограничивающие лимиты, например, запрет им принимать вклады физических лиц.
В третью группу ЦБ отнес те банки, которые самостоятельно не могут возродить свою деятельность, то есть в них надо назначать временных управляющих и создавать комиссию по их ликвидации. Сюда относятся наиболее крупные банки, это около 15 банков. Это бесперспективные банки, полностью утратившие капитал и неспособные поддерживать деятельность. К ним относятся около 20 системообразующих банков, это в основном все на слуху банки, «Менатеп» и так далее. Это банки, которые будут ликвидированы или уже ликвидированы по рпедложению ЦБ в течение 1999 года. Правда, эти банки сами ликвидируются, но очень специфическим путем – на базе развалившихся банков создается несколько новых, и они действуют под другим названием.
Можно сказать, что августовский кризис 1998 года, он с одной стороны, показал очень сильные недоработки как со стороны государства, так и со стороны ЦБ, что банковская система России развивалась не в нормально установленном законом порядке. Что удивительно: примерно год во всех газетах, во всех специальных журналах во всех выступлениях говорили, что грядет кризис банковской системы, и наговорили, накаркали.
Порядок открытия, регистрации и ликвидации КБ.
Открытие и регистрация КБ осуществляется в соответствии с законом о ЦБ и о банковской деятельности, а также инструкции ЦБ № 49 от 27.09.1996. Существует строгий порядок регистрации, я его буду этапами рассматривать.
Кредитные организации регистрируются единым органом – ЦБ, хотя на практике все КБ проходят двойную регистрацию, идут в регистрационную палату и регистрируются как юридическое лицо, то есть напрямую нарушается закон о регистрации. ЦБ ведет учет банков в книге государственной регистрации. С лицензией и регистрацией ЦБ кредитные организации имеют право заниматься банковской деятельностью, то есть все фирмы МММ, Властелина и так далее действовали в нарушение закона.
Учредителями КБ могут быть юридические и физические лица. Учредители-юридические лица должны быть зарегистрированы в законном порядке и иметь устойчивое финансовое положение и выполнять все обязательства. При создании банка учредители подписывают Учредительный договор, в котором определяют вид банка (ООО, ЗАО, ОАО), в соответствие с этим подготавливается Устав банка. При регистрации банка его учредители должны представить по месту его нахождения в главное управление ЦБ следующие документы: ходатайство о государственной регистрации и на выдачу соответственной лицензии. В этом ходатайстве дается экономическое обоснование о необходимости создания банка на этой территории. Кроме того, в этом ходатайстве должно быть подтверждено то где будет здание под банк, как оно будет оборудовано, как будет обеспечен техникой банк… Третий документ – Устав КБ, в нем расписано все то, что должен содержать устав, где определяется форма банка, вид операций, которые будет осуществлять банк, схема управления банком, то есть вся организационная деятельность. Расписывается доля участников и сумма взноса в уставный капитал, при этом необходимо иметь в виду, что в момент создания банка учредители могут 20% уставного фонда внести материальными средствами, а в дальнейшей деятельности банка эта доля должна снижаться до 10. Протокол собрания учредителей – это следующий документ – должен отражать решение о создании банка, в какой форме, кто руководитель, кто главный бухгалтер, порядок снятия и назначения. В практике присутствует такой принцип: председатель правления банка приглашается на работу, утверждается собранием пайщиков сроком на 5 лет. Также надо представить копию платежного поручения за оплату госпошлины. Размер такой пошлины составляет 1% объявленного уставного капитала, она зачисляется в федеральный бюджет.
Следующий документ – нотариально заверенная копия свидетельства о государственной регистрации учредителей банка – юридических лиц, а также аудиторские заключения о их состоянии в течение 3 лет, ну и некоторые другие данные. Например, физические лица – учредители должны представить декларацию, заверенную налоговой службой, что он не должен по налогам.