Курсовая работа: Маркетинг в области производства самосвалов МАЗ-551605

7. Финансовый план

Для реализации задачи повышения уровня качества производства самосвалов нужно заменить участок ручной дуговой сварки на участок с роботизированной сваркой

Общие планируемые затраты на выполнение задания составляют 6 млрд. 680 млн.руб.Данные затраты включают:

1) затраты по закупке оборудования – 5 млрд.р ;

2) затраты на подготовку специалистов – 200 млн.р;

3) затраты на переоборудование лабораторий контроля – 400 млн.р;

4)Затраты на переоборудование цехов-1 млрд.р

4) прочие затраты – 80 млн.р.

Финансовый прогноз использования проекта в производстве составляет 3 года (с 20010 по 2013). Благодаря установке роботов будет существенно улучшено качество сварных соединений. Изделия приобретут хороший внешний вид.

Ожидаемые поступления доходов от внедрения роботизированной сварки в производство :

1) в 2011 году – 4 млрд.р (произойдет уменьшение себестоимости сварных конструкций на 35% и увеличение продаж на 24%);

2) в 2011 году – 4 млрд.р (Увеличение производительности, снижение себестоимости, увеличение продаж);

3) в 2012 году – 1,9 млрд.р (уменьшатся издержки производства на 20%).

Ожидаемые поступления доходов представлены на рис. 7.1.

Рисунок 7.1 Поступления доходов

Рассчитаем дисконтированный срок окупаемости инвестиционных затрат по внедрению в производство шпал роботизированной сварки. Для этого найдем ставку дисконта с учетом ставки рефинансирования и ставки инфляции:

- ставка рефинансирования r = 11%, инфляция m = 6%.

d = (1 + r)×(1+ m) – 1= 1.11×1.06 – 1= 0.1766 – ставка дисконта;

Находим коэффициент дисконтирования Kd = 1/(1+d)^n. Затем находим дисконтированную стоимость инвестиций в 2011, 2012 и 2013 годах по формуле:

PV = CF × Kd,

где CF – первоначальная стоимость инвестиций;

PV – будущая стоимость инвестиций, соответственно, в 2011, 2012 и 2013 годах.

Результаты расчета приведены в табл. 8.1.

Таблица 8.1 Расчет дисконтированного срока окупаемости инвестиционных затрат

Год	CF,млрд.р	Kd, б/р	PV, млрд.р	Кумулятивный суммарный дисконтир.доход
2010	(6,68)	1	-	-
2011	4	0.850	3,4	3,4
2012	4	0.722	2,888	6,288
2013	1,9	0.614	1,167	7,455

Затем, 1,167 / 12 = 0,0973;

7,455 – 0,0973×10 ≈ 6482 → TD = 3 года и 2 месяца – дисконтированный срок окупаемости проекта.