Курсовая работа: Методы финансового прогнозирования

Это план денежных поступлений и платежей. Формируется сальдовым методом и отражает будущие поступления и предполагаемые выплаты по всем направлениям деятельности предприятия.

Цель составления:

1) проверить реальность поступлений денежных средств и обоснованность расходов;

2) оценить способность предприятия выполнять свои обязательства;

3) проанализировать синхронность возникновения притоков и оттоков денежных средств;

4) определить возможную величину потребностей предприятия в заемных средствах.

При расчете бюджета движения денежных средств принципиально важно определить время поступлений и платежей, а не время исполнения хозяйственных операций.

Таблица 1.14. Бюджет движения денежных средств предприятия, млн. руб.