Курсовая работа: Мониторинг финансового состояния предприятия

На начало 2400+ 0,5·1100+0,3 ·57000 =19500 =1,47

8250+0,5·1000+0,3 13250

На конец 2200+0,5·800+0,3 ·46000 = 16800 =2,30

4300+0,5·6000+0,3 7300

Таблица№4 Группировка активов и пассивов ООО «Юбилейный»

АКТИВ	Значение, руб.		ПАССИВ	Значение, руб.			Платежный излишек или недостаток
	На нач. года п/а	На кон. года п/д		На нач. года п/а	На кон. года п/д		На нач. года п/а		На кон. года п/д
А1 Наиболее активные активы	2400	2200	П1 Наиболее срочные обязательства	8250		4300	5850	2100
А2 Быстро реализуемые активы	1100	800	П2 Краткосрочные пассивы	10000		6000	8900	5200
А3 Медленно реализуемые активы	57000	46000	П3 Долгосрочные пассивы	___		___	57000	46000
А4 Трудно реализуемые активы	12750	15400	П4 Постоянные пассивы	55000		54100	42250	38700
БАЛАНС	73250	64400	БАЛАНС	73250		64400	___	___

Ликвидность баланса (2400+1100)=3500; (8250+10000) =18250

3500≥18250

От сюда видно, что предприятие имеет текущую ликвидность баланса.

Таблица №5 Уплотненный баланс- нетто,руб.

Статья	Идентификация	На начало года	На конец года
АКТИВ
1.Оборотные средства
Денежные средства	ДС	2400	2200
Расчеты с дебиторами	ДБ	800	700
Запасы и прочие оборотные активы	ЗЗ	57300	46100
Итого по разделу 1	ТА	60500	49000
2.Внеоборотные активы
Основные средства	ОС	12000	15000
Прочие оборотные активы	ПВ	750	400
Итого по разделу 2	ВА	12750	15400
Всего активов	БА	73250	64400
ПАССИВ
1.Привлеченные капитал
Краткосрочные пассивы	КП	23250	14400
Долгосрочные пассивы	ДП
Итого по разделу 1
2.Собственный капитал
Уставный капитал	УК	30600	28595
Фонды и резервы нетто	ФК	19400	21405
Итого по разделу 2	СК	50000	50000
Всего источников	БП	73250	64400

Ктл = ТА;

КП

Кбл = Дс+Дб ;

КП

Кал = Дс ;

КП

К текущей ликвидности

На начало 60500 = 2,60

23250

На конец 49000 = 3,40

14400

К быстрой ликвидности

На начало 60500-53000-4000 = 0,15

23250

На конец 49000-43000-3000 = 0,21

14400

К абсолютной ликвидности

На начало 1800+600 = 0,10

23250

На конец 1500+700 = 0,15