Курсовая работа: Организация банковского кредитования

Государственный кредит это совокупность кредитных отношений, в которых одним из субъ ектов выступает государство или ме стные органы власти по отношению к гражданам или юридическим лицам. Основной формой такого кредита выступает выпуск государствен ных займов. В бывшей ФРГ он изымал 2 /3 объ ем а рынка ссудных капитал ов и 1/3 в США [11]. Госзаймы являются вторым после налогов источни ком доходов государства, которые оно использует для осуществления своих функций. Чем больше объ ем государ ственного кредита, тем больше сумма процентов по нему. На их уплату идут налоговые поступления и другие доходы государства. Получател ями процентов по госкредитам являются держатели государственных ценных бумаг. По лученные государством средства используются на регулирование экономики, расширение инфраструктуры, развитие и поддержку сельск ого хозяйства.

Кредитные отношения существуют и между государствам и в виде вывоза капиталов. Международный кредит представляет собой движение ссудного капитала на мировом рынке, являясь составной частью международных экономических отношений.

Cубъ екты хозяйственной деятельности могут использовать следующие формы кредита: банковский, коммерческий, лизинговый, ипотечный, бланковый, консорциумный. Физические лица пользуются потребительским кредитом.

Кредиты, выдаваемые банками классифицируются:

по срокам пользования:

краткосрочные – до 1 года;

среднесрочные – до 3 лет;

долгосрочные – свыше 3 лет.

Краткосрочные кредиты выдаются банкам и в случае временных финансовых трудностей в связ и с раз рывом между затратами на произ водство, обращение и поступлением денежной выручки. Среднесрочные кредиты могут выдаваться на оплату оборудования, осуществление текущих затрат, на финансирование капитальных вложе ний. Долгосрочные кредиты выдаются для формирования основных фондов и расширения мощностей.

Объ ектами кредитования при этом явл яются капитальные затраты на реконструкцию, модернизацию и расширение уже действующих основных фондов, на новое строительство, приватизацию.

Кредиты разделяются по обеспечению:

обеспеченные залогом (имуществом, имущественными правами, ценными бумагами);

гарантированные (банками, финансами или имуществом треть его лица);

другим обеспечением (поручительство, страхование);

необеспеченные (бланковые).

по степени р иска:

стандартные кредиты;

кре диты с повышенным риском.

по методу выдачи:

в разовом порядке – ссуды, решение о выдаче которых принимаются банком отдельно по каждой ссуде на основании заявления и других документов клиента;

в соответствии с открытой кредитной линией (кредиты по необходимости) – выдаются в рамках предварительно установленного предела кредитования, т.е. кредитование заемщика осуществляется в соответствии с кредитной линией. Кредит выдается, как правило путем оплаты с ссудного счета документов заемщика (платежных поручений, чеков) без согласования с банком каждый раз условий ссуды;

гарантийные (с обусловленной датой выдачи, по потребности, с взиманием комиссии за обязательство) – бывают двух видов:

с заранее обусловленной датой выдачи ссуды;

с выдачей ссуды по мере возникновения в ней потребности.

по срокам погашения:

единовременно;

в рассрочку;

досрочно (по требованию кредитора или по заявлению заемщика) с регрессией платежа;

после окончания обусловленного периода (месяца, квартала).