Курсовая работа: Правовая основа деятельности ЦБ РФ

Глава 15 Аудит Банка России (ст.93-95).

Определённые отчислительные особенности есть у Федерального закона «О банках и банковской деятельности». Его структура имеет следующий вид:

Глава 1 Общие положения (ст.1-11).

Глава 2 Порядок регистрации кредитных организаций и выдача им лицензии на осуществление банковских операций (ст. 12-23).

Глава 3 Обеспечение стабильности банковской системы, защита прав, интересов вкладчиков и кредиторов кредитных организаций (ст.24-27).

Глава 4 Межбанковские отношения и обслуживание клиентов (ст.28-34).

Глава 5 Филиалы, представительства и дочерние организации кредитной организации на территории иностранного государства (ст.35).

Глава 6 Сберегательное дело (ст.36-39).

Глава 7 Бухгалтерский учет в кредитных организациях (ст.40-43).

Новые банковские законы в известной степени модернизируют российское банковское законодательство. В качестве достижений здесь можно выделить разграничений понятий банка и кредитного учреждения; Центральному банку РФ предписано прекратить своё участие в капиталах кредитных учреждений, запрещается кредитовать бюджет, обеспечить взаимодействие с банками и их ассоциациями при принятии наиболее важных решений нормативного характера.

В новой редакции Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации» более рельефно стала просматриваться идея обеспечения стабильности банковской системы, в том числе посредством осуществления постоянного надзора за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, нормативных актов Центрального банка РФ. Закон ввёл новые обязательные нормативы. Среди них: предельный размер неденежной части уставного капитала, размеры валютного, процентного и иных рисков, минимальный размер резервов, создаваемых под высокорисковые активы, нормативы использования собственных средств банков для приобретения долей других юридических лиц и т.д. В Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» декларируется необходимость создания федерального фонда обязательного страхования вкладов. Участниками этого фонда должны стать как банки, осуществляющие привлечение средств населения, так и ЦБ РФ. Кроме того, закон даёт банкам право объединяться в целях добровольного создания фондов страхования вкладов граждан и юридических лиц.

Более подробно вопросы гарантирования вкладов граждан в коммерческих банках должны были найти отражение в специальном законе, прошедшем определённую процедуру обслуживания в Государственной Думе РФ и Совете Федерации РФ. Важным шагом в деле развития банковского законодательства стало принятие Федеральных законов «О несостоятельности кредитных организаций», а также «О валютном регулировании и валютном контроле».

Разумеется, принятая новая редакция банковских законов сделала определённый шаг вперед в области совершенствования российского банковского законодательства, однако далеко не все вопросы оказались решёнными. В Федеральном законе «О Центральном банке РФ» ещё не в полной мере предписаны функции данного эмиссионного института. Сохранилось некоторое количество отсылочных норм. В банковском законодательстве по-прежнему отсутствуют как прямые банковские законы, так и параллельно действующие законодательные акты. В условиях переходного периода в стране ещё не создана система банковских законов, которая позволяла бы полнее регулировать деятельность кредитных институтов.

Тем не менее, при всех сохранившихся недостатках современные банковские законы позволяют банковской системе адаптироваться к условия рыночной экономики, выполнять возложенные на неё задачи.

Рассмотрим в чём состоят её основные характеристики.

Деятельность банка складывается из выполняемых им операций и предоставляемых услуг, которые имеют определённые свойства. Их несколько.

Во-первых, будучи денежно-кредитным институтом, банк выполняет операции и оказывает услуги преимущественно в денежной форме.

Во-вторых, эти операции и услуги носят коммерческий характер.

Чаще всего за выполнение своей работы банк получает определённое вознаграждение.

В-третьих, операции и услуги банка возникают на добровольной основе. Банк и клиент сами выбирают друг друга, исходя из своих собственных интересов. Клиент имеет право открыть счет в любом банке, это, однако, не означает, что банк обязан ему оказывать другие услуги.

В-четвёртых, операции и услуги можно подразделить на банковские, дополнительные и небанковские.

В основе членения операций на банковские и небанковские лежит понимание сути банка, его отличий от специальных финансовых институтов. В российском банковском законодательстве эти финансовые институты получили название «небанковские кредитные организации».

Особенность банка, как отмечалось, состоит в том, что он с позиции законодательства становится таковым только в случае, если выполняет три вытекающие из его сути операции, которые и получили название чисто банковских операций. К ним относятся: 1.депозитная операция;2.кредитная операция; 3. расчётная операция.

Это не означает, что тому или иному юридическому лицу достаточно выполнять одну из этих операций с тем, чтобы получить статус банка. Согласно закону банком считается такое учреждение, которое выполняет все эти три операции одновременно. Важно и ещё одно обстоятельство. Оно связано с получением юридического права выполнять ту или иную банковскую операцию.

Здесь может быть несколько подходов:

-закон не запрещает заниматься, например, кредитной деятельностью любому юридическому лицу;

-закон обязывает, юридическое лицо, желающее заниматься банковскими операциями, получить соответствующую государственную лицензию: в данном случае закон действует избирательно, лицензия выдаётся только тому, кто имеет соответствующие материальные условия и профессиональные навыки;

В российском банковском законодательстве нет запрета для других юридических лиц, выполнять банковские операции, в связи, с чем считается, что эти операции не являются монополией только банка. Российский закон обязывает кредитную организацию, желающую заниматься одной из банковских операций, получить в ЦБ РФ соответствующую лицензию, требуют представления в ЦБ РФ соответствующей отчётности, подлежит контролю со стороны этого банка.

Выполняемыми банками операции и оказываемые им услуги принято называть банковским продуктом. Этот продукт с позиции своих свойств, в-пятых, носит производительный характер.