Курсовая работа: Разработка бизнес-плана организации

Таблица 5 - Потребность в оборудовании

Наименование оборудования	Цена оборудования, т. руб.	Нормативный срок службы, лет	Амортизация за год, т. руб.	Кол-во выпуск. продукц. в год, шт.	Амортизация на ед. продукции, руб.
Оборудование по внедрению безотходной штамповки	180	12	15000	55000	2,73
ИТОГО	180	12	15000	55000	2,73

Для работы с новым оборудованием не требуются дополнительные рабочие места, а также сокращения рабочих мест. Требуется обучить работе операторов-контролеров на приобретенном оборудовании, что потребует затрат в размере 10 тыс. руб. Качество продукции будет обеспечиваться отлаженным техническим процессом с соблюдением оптимальных режимов и техническим контролем на всех этапах производства [5]. Сырьем и комплектующими предприятие будет снабжаться регулярно. Материалы, и комплектующие изделия, предполагается получать по прямым договорам с предприятиями РФ. С основными поставщиками имеется предыдущий опыт работы. Потребность предприятия в сырье, материалах и комплектующих на 2009 год приводится в таблице 6.

Таблица 6 - Потребность ОАО "Ливгидромаш" в сырье материалах, комплектующих на 2009 год при производстве насосов

Наименование элементов затрат	Затраты на 1 шт (руб)	Затраты на 55000 шт (руб)
1	2	3
Сырье и основные материалы	247,31	13602050
Вспомогательные материалы	90,2	4961000
Покупные материалы	124,95	6872250
Полная себестоимость	1295	71225000
Рентабельность	129,5	7122500
Оптовая цена	1394	78347500
НДС	181,3	10219000
Отпускная цена	1575,3	88566500

Прогнозируемый объем производства насосов на 2009 год составляет 55000 шт. Уже можем заметить, что с 55000 шт. прибыли будет 17,341500 млн. руб. .

7. Организационный план

Структура управления ОАО "Ливгидромаш" является линейно-функциональной (Приложение А). Органами управления предприятия являются:

Общее собрание акционеров;

Совет директоров;

Генеральный директор.

Высшим органом Общества является Общее собрание акционеров, которое избирает членов Совета директоров общества, а также назначает генерального директора. Председатель Совета директоров общества избирается членами Совета директоров. Совет директоров общества состоит из 9 человек, руководство текущей деятельностью общества осуществляется генеральным директором, который избирается сроком на 5 лет. В непосредственном подчинении генерального директора находятся: заместитель генерального директора, помощник генерального директора по кадрам и быту, главный бухгалтер и главный инженер, отдел технического контроля, отдел труда и заработной платы, отдел экономического анализа и. др. Управление производством на ОАО "Ливгидромаш" осуществляет заместитель директора по производству.

В непосредственном подчинении генерального директора находятся: заместитель генерального директора, заместитель генерального директора по капитальному строительству, помощник генерального директора по кадрам и быту, начальник ОТК и ЦЗЛ, главный бухгалтер и главный инженер, ОЭА. ОТиЗ.

Во внутриорганизационной жизни управление производством играет роль координирующего начала, формирующего и приводящего в движение ресурсы организации для достижения ею своих целей.

Структура организации отражает сложившееся в организации выделение отдельных подразделений, связей между этими подразделениями и объединение подразделений в единое целое.

Управление производством на ОАО "Ливгидромаш" осуществляет заместителем директора по производству. Техническое руководство проектом организации и технической подготовки производства осуществляет главный инженер предприятия. Планово-экономические вопросы ведет начальник отдела экономического анализа, вопросы финансово - бухгалтерские - гл. бухгалтер. Заместитель генерального директора осуществляет решение общих вопросов, вопросов маркетинга, сбыта, снабжения. В техническом отделе ведутся разработки новых конструкций изделий, внедрение их в производство. Модернизируют и повышают надежность серийных изделий. Проектируют приспособления и специнструменты, обеспечивающие высокую надежность, производительность. В состав предприятия входит корпуса, где расположены цеха основного и вспомогательного производства.

8. Финансовый план

Для осуществления проекта в 2009 г. необходимо приобрести и установить оборудование для внедрение безотходной технологии штамповки из ленты унифицированного ряда регулировочных прокладок на все агрегаты на сумму 180000 руб. Необходимы средства на обучение персонала 10 тыс. руб., и на рекламную кампанию 250 тыс. руб. - итого 430000 руб. Оборудование доставляется, устанавливается и налаживается за счет собственных сил предприятия [7].

Инвестирование средств на модернизацию производства планируется осуществить из собственных средств (ставка дисконта 20%).

В 2007-2009 году объемы реализации насосов будут следующими - таблица 8.

Таблица 8 - Прогноз объема реализации насосов на 2007-2009 гг., руб.

Период	01/ 07	02/ 07	03/ 07	04/ 07	05/ 07	06/ 07	07/ 07	08/ 07	09/ 07	10/ 07	11/ 07	12/ 07	1/08-3/08	4/08 - 6/08	7/08 - 9/08	10/08 - 12/08	1/2009 - 12/2009
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18
Продукт	2190015	2190015	2243430	2350260	2457090	2617335	2670750	2721165	2670750	2617335	2403675	2296845	5848942,5	9614700	9828360	10683000	45402750

Из таблицы 8 видно, что объем реализации увеличивается и также как и объем продаж носит сезонный характер: зимой - снижение продаж, летом - увеличение. В лучшем случае объем продаж будет равен объему реализации.

На основе прогноза объема продаж и калькуляции себестоимости составим прогноз доходов и расходов - таблица 9 (Приложение Е). Из таблице 9 видно, что с ростом объектов продаж растут издержки предприятия, а так же растет прибыль ОАО "Ливгидромаш". Предприятие начнет получать чистую прибыль с первого месяца реализации проект.

Изменение прибыли будет изменяться в следующих темпах: на конец второго года по отношению к первому на 10,73%, в третий год почти в 2 раза. То есть реализация проекта принесет существенную прибыль при ежегодном увеличении объемов реализации насосной продукции. Следовательно, реализация проекта приведет к увеличению прибыли, снижению издержек при небольшом увеличении объемов реализации.

Для того, чтобы выяснить, когда проект окупится, составим следующую таблицу, позволяющую узнать величину чистой прибыли предприятия на 2007-2009 годы, а соответственно и срок окупаемости - таблица 10.

Таблица 10 - Расчет чистых доходов и срока окупаемости

Годы	Прибыль, руб.	Коэффициент дисконтирования, Кn	Дисконтный доход, руб. (чист приб. × Кn )
2007	3887577	1/ (1+0,1) = 0,91	3538059,07
2008	4305012	1/ ( (1+0,1) * (1+01)) = 0,826	3555939,91
2009	8433200	1/ (1+0,1) 3 = 0,751	6333333,2
Итого	16625789	13426968,18

Из таблицы 10 видно, что доходы в конце 1 года составляют 3538059,07 руб.; в конце 2 года - 3555939,91 руб., в конце 3 года - 6333333,2 руб.

С помощью показателя чистой дисконтированной стоимости оценим эффективность проекта:

,