Курсовая работа: Структура кредитной системы Казахстана и роль банков в стабилизации экономики
- среднесрочные (от 1 до 3 лет);
- долгосрочные (свыше 3-х лет);
2. по объектам кредитования:
- кредитование на пополнение оборотного капитала;
- кредитование на обновление и приобретение основного капитала;
3. по методам кредитования:
- кредитование по остатку;
- кредитование по обороту
1.3 ФОРМИРОВАНИЕ И РАЗВИТИЕ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ В РЕСПИБЛИКЕ КАЗАХСТАН
Формирование финансовой и денежно-кредитной политики современного государства основывается на научно-теоретической базе и глубоком исследовании реальной экономики.
В этой связи стоит проанализировать финансовые и денежно-кредитные отношения Казахстана в переходный к рынку период с 1986. Анализ будет неполным, если не учитывать объективные экономические условия и реальные перемены, которые происходили в республике в переходный к рынку период. Чем же они характеризуются?
Первый период (1986-1989 гг.) связан с критическим анализом развития экономики в предшествующие годы, принятием курса на ускорение экономического развития. интенсификацию производства (1986-1987) гг. на полный хозрасчет и самофинансирование, снятием запретов на рост заработной платы, переходом на договорные цены по широкому кругу продукции производственно-технического назначения и потребительских товаров.
Второй период (1990-1991 гг.) характеризуется принятием программы чрезвычайных мер по финансовой стабил изации экономи ки и курса на внедрение рыночных отношени й в республике. Были приняты решения по сдерживанию бесконтрольн ого роста выплат населению денежных средств, связыванию наличных денег, сокращению ассигнований средств государственного бюджета на производственное строительство, по конверсии оборонных отраслей промышленности.
Начиная с 1990 г. в республике произведенный национальный доход впервые за годы двенадцатой пятилетки сократился по сравнению с 1989 г. на 4,4 процента. Спад производства охватил все сферы экономики, что вызвало тотальный дефицит не только товаров народного потребления, но и средств производст ва
Третий период (1992 г. и последующие годы). 2 января 1992г. в Республике Казахстан был сделан первый шаг по реальному переходу к рыночной экономике : на большинство товаро в народного потребления и средств производства цены были отпущены, ибо держать их дальш е было просто невозможно, поскольку ситуация конца 1991 г., особенно в крупных промышленных центрах и городах настолько обострилась, что в печати стали появляться даже статьи об угрозе голода практически во всех странах СНГ, в том числе и в Казахстане.
Сокращение размеров ссудной задолженности было вызвано тем, что за сче т повышения цен произошло некоторое улучшение финансового состояния предприятий (также в связи с переходом на хозрасчет и самофинанси рование), прекращением выдачи кредитов подрядным организациям под затраты незавершенного производства СМР, изменением методов кредитования, погашение м предоставленных ранее ссуд на временное восполнение недостатка собственных оборотных средств и прирост норматива, а также частично просроченных кредитов в промышленности и в сельском хозяйстве. В торговле сокращение кредитов произошло в результате снижения остатков товарных запасов при одновременном увеличении розничного товарооборота.
Вместе с тем, следует отметить, что в целом по республике сокращение задолженности по краткосрочным ссудам произошло не за счет улучшения работы народного хозяйств а и укрепления его финансового состояни я, а в результате трансформирования ее в неплатежи поставщ икам.
Значительная часть кредитных ресурсов отвлечена в просроченную задолженность по ссудам банков. Наиболее крупные неплатежи поставщикам и банкам имели совхозы, колхозы, предприятия по произ водственно-техническому обслуживанию и строи тельные организации Ухудшение состоян ия финансов и платежной дисци пл ины в народном хозяйстве республики в этот период в осн овном . было вызвано бесхозяйственностью в обеспечении сохранности и использовании собственн ых оборотных средств, отсутствием экономических стимулов к эффе ктивному ведению дел. Каждый четвертый рубль кредитн ых ресурсов был истрачен не на прои зводительные цели, а на покрытие бюджетного дефицита и государственного долга, т.е. на проедание.
Совершенно неприглядная картина складыв алась с использованием централизованных кредитных ресурсов. Из кре дитов, выданн ых в 1991 г. за счет централизованных ресурсов, почти 36% приходилось на государственный долг. Такое крайне нерациональное размещение денежной массы привело к тому, что на 1 января 1992 г. Казахстан по расчетам с государствами бывшего СССР вышел с дефицитом (дебетовым сальдо), что означает заимствование средств в указанной сумме у других суверенных государств.
В целом по республике на 1 января 1992 г. объем кредитных вложений увеличился почти в 2,6 раз а. Увеличение кредитных вложений произошло практически во всех отраслях народного хозяйства.
В 1 991 г. произошли значительные измен ения в структуре кредитных вложений. Так, снизился удельный вес кредитов, направленных на мероприятия, связан ные с решением продовольственной программы с 49,0 до 26,8 %, социальных программе 19,2 до 1 4,2 %, а также увеличением производства товаров народного потребления и расширени ем услуг населения соответственно с 6,6 до 6,3 % и с 1,5 до 1,1 %, что свидетельствует о недостаточной эффективности кредитных отношений в республике.
Резко продолжают уменьшаться объемы краткосрочных кредитов, предоставляемых населению, потребительской кооперации, а также тем, кто занимается индивидуальной трудовой деятел ьностью и кооперативам, поскольку возросли размеры процентных ставок. Естественно, при таких высоких процентных ставках, кредитами, как правило, пользуются лиш ь торгово-посреднические структуры, у которых выше оборачиваемость денежных средств и доходность производимых операций и услуг. Больш ая сеть коммерческих банков занималась в основн ом кредитованием мелких частных коммерческих структур, деятельность которых заключалась в перепродаже одних и тех же товаров, в основно м завозимых извне, а также в обналичивании части безналичности со счетов в банке и выпуске их на потребит ельский рынок, где не имелось достаточной товарной масс ы для их покрытия. В этой связи деньги оседали в личных сбережениях, не вступали в "кругооборот", тем самым подпитывали новый виток инфляции.
Резкое относительное снижение доли кредитных вложений, предоставленных правительству Казахстана в 1992 г.' по сравнению с 1991г. (с 24,0 до 3,5 %), объясняе тся не которым улучше нием финансового положения государства за счет усилени я тяжести налогового брем ени, вызванного стремительным ростом це н, что резко отрицательно сказалось на финансовом положени и государстве нн ых предприятий, так как рост цен опережал рост их прибыли .
В этой св язи одна из главных проблем экономики Казахстана состоит не тольк о в общем объе ме кредит ной эмиссии, но и в том, что эмитированные креди ты в зн ачительной части выдаются на цели, противоречащие э кономической природе кредита: н а покрытие дефици тов финансов госуда рствен ных предпри ят ий и правительс твенного бюджета. Каждое восьмое предприятие закончило 1992 г. с убытками, каждое второе - в бытовом обслужи вании, каждое третье - в торговле и коммунальном хозяйстве. Значительная часть предоставляемых предприятиям кредитов превращалась в многотысячные зарплат ы. К примеру, в нач але1993 г. выплата заработной платы рабочих и служащих обеспечивалось за счет эмиссии ден ег Национального банка.
В последние годы в условиях либерал изации цен и нарастания кризисных явлений в экономике усилилось давление со стороны министерств и предприятий государс твенного сектора на Национальный банк республики в части разрешения предоставления банковских кредитов, причем, как правило, на льготной основе. Такое положение препятств ует стаби лизации экономики и обеспечению устойчивости функционирования финансово-кредитной системы республики.
Таким образом, как свидетельствуют результаты анализа, экономические процессы, происходящие в услов иях пе рехода к рынку и глобальной либерализации цен, начиная с января 1 992г., определили новые тенденции в развитии денежного оборота и кредитных отношений Республики Казах стан . Все это вызвало весьма противоречивые явления в развитии кредитных отношений, обусловленные началом вхождения Казахстана в рынок.
Каковы же причины такого положения?
1. Огромная дебиторская задолженность за предприятиями стран Содружества и особенно России. Дело в том, что предприятия Ка захстана не смогли быстро приспособиться к работе в рыночных условиях, отгружая свою продукцию за пределы Казахстана, они не получали оплату за отгруженные материальные ценности . В этой связи у них возникает дефицит финансовых ресурсов, вследствие чего они вынуждены искать источники финансирования своей деятельности. Такими источниками, как правило, за неимением других, являлись кредиты коммерческих банков. В свою очередь, коммерческие банки св ои кредитные ресурсы формировали в з начител ьной мере за счет централизованных кредитных ресурсов Национального Банка Республики Казахстан