Курсовая работа: Валютное регулирование и валютный контроль в Российской Федерации 2

4) исполнения резидентами обязательств по внешним ценным бумагам;

5) операций, связанных с приобретением нерезидентами у ре­зидентов прав на внутренние ценные бумаги, включая расчеты и переводы, связанные с передачей внутренних ценных бумаг (прав, удостоверенных внутренними ценными бумагами);

6) операций, связанных с приобретением резидентами у нере­зидентов прав на внутренние ценные бумаги, включая расчеты и переводы, связанные с передачей внутренних ценных бумаг (прав, удостоверенных внутренними ценными бумагами), а так­же исполнением резидентами обязательств по внутренним цен­ным бумагам.

В целях осуществления валютного регулирования Банком России особо устанавливается порядок реализации гражданам на территории России товаров (работ, услуг) за иностранную валюту.

В целях усиления контроля за валютными операциями с 1 января 1994 г. Банк России запретил реализацию гражданам на территории России товаров (работ, услуг) за наличную ино­странную валют. При этом все расчеты между уполномоченны­ми предприятиями и гражданами за реализуемые последним това­ры (работы, услуги) на территории Российской Федерации могут осуществляться в рублях и иностранной валюте во всех формах, принятых в международной практике (включая оплату кредитны­ми и дебетными картами), за исключением расчетов наличной иностранной валютой.

Эффективной системой валютного регулирования является валютная интервенция. Она заключается в том, что Банк России вмешивается в операции на валютном рынке с целью воздей­ствия на курс рубля путем купли или продажи иностранной валюты. Для повышения курса рубля Банк России продает ино­странную валюту, для снижения — скупает иностранную валюту в обмен на национальную. Банк России проводит валютные ин­тервенции для того, чтобы максимально приблизить курс рубля к его покупательной способности и в то же время найти комп­ромисс между интересами экспортеров и импортеров.

В некотором занижении курса рубля заинтересованы пред­приятия сырьевого комплекса, они обеспечивают основную часть валютной выручки России. В некотором завышении курса рубля заинтересованы предприятия, получающие сырье, мате­риалы, комплектующие детали из-за рубежа, а также отрасли промышленности, пока производящие продукцию, которая не­конкурентоспособна по сравнению с иностранной продукцией. Особо актуально это для сельскохозяйственного производства, так как более чем на 1/3 потребность страны в продовольствии удовлетворяется за счет импорта.

Наряду с валютной интервенцией Банк России предприни­мает ряд административных мер, позволяющих адекватно осу­ществлять валютное регулирование. К таким мерам, в частно­сти, относятся [15, C.284]:

1) решение об обязательной продаже части экспортной выруч­ки. Эту продажу осуществляют на валютных биржах экспортеры через уполномоченные коммерческие банки;

2) лимитирование операций коммерческих банков по купле-продаже иностранной валюты на валютном рынке. Для этого банкам, имеющим валютную лицензию, устанавливается «от­крытая позиция». Она определяется для банка как разница между суммой иностранной валюты, купленной за свой счет с 1 января отчетного года, и суммой иностранной валюты, проданной банком за свой счет и за тот же период времени;

3) разработка совместно с Государственным таможенным ко­митетом РФ (ГТК России) системы методов экономического и административного воздействия на экспортеров, задерживаю­щих возврат валюты в отечественные банки, что было вызвано оседанием значительной части валюты в иностранных банках;

4) установление (как временной меры валютного регулирова­ния) верхнего и нижнего пределов колебания курса рубля при операциях на валютном рынке — «валютного коридора». На­пример, до конца 1995 г. нижний предел был определен в 4300, а верхний — 4900 рублей за один доллар США. В настоящее время пределы колебания курса рубля не устанавливаются.

Большое внимание Банк России уделяет регулированию об­ращения наличной иностранной валюты, поскольку этот воп­рос имеет для России актуальное значение.

Государство осуществляет регулирование валютных отноше­ний и посредством лицензирования валютной деятельности. Порядок функционирования валютного рынка в России, пол­номочия и функции органов валютного регулирования и валют­ного контроля, права и обязанности юридических и физических лиц в отношении владения, пользования и распоряжения ва­лютными ценностями, ответственность за нарушение валютно­го законодательства определяются Законом «О валютном регу­лировании и валютном контроле». Закон и издаваемые на его основе нормативные акты предусматривают, что все расчеты в иностранной валюте осуществляются только через уполномо­ченные банки, т.е. банки, имеющие лицензии Центрального банка РФ на проведение валютных операций.

До апреля 1996 г. лицензии, выдаваемые Центральным бан­ком РФ, подразделялись на генеральные, внутренние и расши­ренные внутренние. Затем в соответствии с письмом Банка России от 19 апреля 1996 г. № 276 лицензии, получаемые ком­мерческими банками, стали подразделяться на следующие виды:

1) генеральные;

2) лицензии на осуществление банковских операций (за исклю­чением привлечения во вклады средств физических лиц) со средствами в рублях и иностранной валюте;

3) лицензии на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях либо в рублях и иностранной валюте.

Одновременно с лицензией, предусматривающей операции со средствами в иностранной валюте, или после ее получения банку может быть выдана лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Такие банки должны рас­полагать уставным капиталом в размере, эквивалентном 5 млн экю.

Для получения генеральной лицензии банк должен иметь право на выполнение всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте, причем следует отметить, что наличие лицензии на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов не является обязательным. Банк должен располагать капиталом в размере, эквивалентном 5 млн экю, и положительным заключением подразделения инспектирования Банка России по результатам комплексной инспекционной про­верки, завершенной не позднее чем за три месяца до предостав­ления документов в Главное территориальное управление Бан­ка России.

Генеральная лицензия не расширяет круг выполняемых бан­ком операций, однако дает право в установленном порядке от­крывать филиалы за рубежом и приобретать акции кредитных организаций — нерезидентов.

Следует отметить, что действующие банки, ходатайствующие о расширении круга выполняемых ими операций, должны иметь устойчивое финансовое положение в течение последних шести месяцев, выполнять обязательные резервные требования Банка России, экономические нормативы, не иметь убытков и задол­женности перед бюджетом, государственными внебюджетными фондами. Для получения лицензии на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях банк должен иметь собствен­ные средства (капитал) в размере не ниже установленного Ин­струкцией Банка России от 23 июля 1998 г. № 75-П «О порядке применения федеральных законов, регламентирующих проце­дуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности».

Для получения лицензии коммерческий банк представляет в Центральный банк комплект документов, содержание и поря­док оформления их регламентирует отдельными инструкциями, которые в настоящее время существенно перерабатываются.

Коммерческие банки, имеющие соответствующую лицен­зию, являются основными участниками валютного рынка. Та­кие банки называются уполномоченными и проводят следую­щие операции:

1) покупку и продажу иностранной валюты за счет собственных средств банка, за счет средств обслуживаемой клиентуры;

2) расчеты в иностранной валюте, связанные с экспортом това­ров и услуг, а также проведением различного рода нетоварных операций;

3) установление корреспондентских отношений с другими Российскими уполномоченными и иностранными банками;

4) пассивные и активные операции в иностранной валюте;

5) депозитные и конверсионные операции на международных денежных рынках;