Курсовая работа: Внутрифирменный финансовый контроль

к 2004 г.

2006 г. Отклонение 2006 г. к 2005 г. абсол относит абсол относит 1. Выручка (нетто) от реализации товаров, продукции, услуг, тыс.руб. 1000987 1469624

468637

146,82

2167850 698226 147,51 2.

Себестоимость (производственная)

реализации товаров, продукции, работ, услуг, тыс.руб.

787859 1179580

391721

149,72

1742184 562604 147,70 3. Валовая прибыль, тыс.руб. 213128 290044

76916

136,09

425666 135622 146,76 4. Прибыль отчетного года, тыс.руб. 67763 103867

36104

153,28

157049 53182 151,20 5. Рентабельность продаж, % 8,6 8,8

0,2

102,33

9,01 0,21 102,39 6. Среднесписочная численность персонала, чел. 2300 2115

-185

91,96

1995 -120 94,33 7. Материальные затраты, тыс.руб. 565809 1084603

518794

191,69

1731604 647001 159,65 8. Среднегодовая стоимость основных фондов, тыс.руб. 141537 140291

-1246

99,12

184054 43763 131,19 9. Среднегодовая стоимость оборотных фондов 136746 215812

79066

157,82

372236 156424 172,48 10. Производительность труда, на 1 работника т.руб. 435,21 694,86

259,65

159,66

1086,64 391,78 156,38 11. Материалоемкость продукции, руб. 0,56 0,738

0,178

131,79

0,799 0,06 108,27 12. Фондоотдача, руб. 7,07 10,48 3,41 148,23 11,79 1,31 112,50

По данным таблицы 2.1., мы видим, что рентабельность продаж составила в 2004 г. – 8,6%, в 2005 г.- 8,8%, рост к 2004 г. составил – 0,2 пункта или 102,33%, рентабельность в 2006 г. – 9,01%, рост к 2005 г. составил – 2,39%, или 0,21пункта, численность работников снизилась в 2005 г. по сравнению с 2004 годом на 185 чел., или 91,96%, а в 2006 г. по отношению к 2005г. на 120 чел., или 94,33%. Материальные затраты в 2005 г. по отношению к 2004 г. увеличились на сумму – 518794тыс.руб., или 1,9раза, а в 2006 г. по отношению к 2005 г. увеличены на сумму 647001 тыс.руб. или 159,65%. Среднегодовая стоимость основных фондов по сравнению с 2004 г. в 2005 г. снизилась на сумму 1246 тыс.руб., а в увеличилась на сумму 43763 тыс.руб., по отношению к 2005 г. что составляет 131,19%, среднегодовая стоимость оборотных активов в 2005 г. по сравнению с 2004 г. выросла на сумму 79066тыс.руб., или 57,82%, а в 2006 го отношению к 2005 г. выросла на сумму 156424 тыс.руб., что составляет 172,48%, производительность труда на 1 раб. в сравнении с 2004 г. в 2005 г. выросла на сумму – 259,65тыс.руб., или на 59,66%, а в 2006 г. по отношению к 2005 г. увеличилась на сумму – 391,78тыс.руб., и составила 156,38%.

Показатели по выработке, себестоимости и прибыли за исследуемый период представим на рис. 2.1.

Рис. 2.1. Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности ОАО «КЗСК» за 2004-2006 гг.