Реферат: Активные операции банка 3
Банк
- (от итал. banka - скамья, лавка менялы) - денежно-кредитный институт, регулирующий платежный оборот в наличной и безналичной формах.
Согласно Федеральному закону «О банках и банковской деятельности в Российской Федерации» (1995) под банком понимается кредитная организация, имеющая право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов.
Банк выполняет депозитные, расчетные, кредитные и прочие операции одновременно (в отличие, например, от небанковских организаций, учреждений, фирм, которые могут выполнять одну или две операции).
Занятие банковским бизнесом для банков является основной сферой деятельности. Деятельность банка носит производительный характер. Аккумулируя свободные ресурсы, банк обеспечивает непрерывность их движения, питает народное хозяйство дополнительными денежными средствами, ускоряет процесс воспроизводства. Более высокий объем банковских операций, расширение деятельности банков увеличивает объем ВВП.
Банк способен оказывать положит, воздействие на все фазы воспроизводственного процесса; негативное воздействие на экономику возникает в том случае, если интересы банка идут вразрез с общеэкономическими интересами.
Банк ипотечный
- (англ. mortgage bank, нем. Hypothekenbank) - банк , выдающий ссуды под залог недвижимости - земли и строений (ипотеку).
Ссуды могут предоставляться в виде денег или закладных листов, реализуемых обычно на бирже. С получателей ссуд взимают более высокий процент, чем уплачивают владельцам закладных листов.
За счет этой разницы образуется прибыль ипотечного банка.
Банк коммерческий
- (англ. commercial bank) - банк, непосредственно обслуживающий предприятия, организации и население.
Банк коммерческий - основное звено банковской системы, самостоятельные субъекты экономики. Банки коммерческие осуществляют комплексное обслуживание клиентов - аккумуляцию (привлечение) средств в депозиты, их размещение (инвестиционная функция) и расчетно-кассовое обслуживание, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг.
Организуя процесс движения денежных средств, банк коммерческий выступает как коммерческое предприятие, обеспечивающее выгодное помещение аккумулированных кредитных ресурсов. В отличие от центрального банка (с его функциями кредитора в последней инстанции, законотворческой, поддержания стабильности банковской системы в целом, эмиссионной и др.)
Банки коммерческие выступают, прежде всего, как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают свободные средства хозяйства, а с другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств различные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.
В рамках двух тенденций в мировой банковской практике - универсализации и специализации банковской деятельности - банки коммерческие специализируются и вторгаются в смежные сферы деятельности. Вид банка коммерческого (универсальный, отраслевой, специального назначения, региональный и т.п.) определяется, наряду с содержанием его операций, также и степенью развития экономики страны, кредитных отношений, денежного и финансового рынков.
Банки коммерческие большинства развитых стран, используя возможности современной информационной и коммуникационной техники, выполняют различные операции для удовлетворения финансовых потребностей всех типов клиентов - от мелкого вкладчика до крупной компании: ведение депозитных счетов, безналичные переводы средств (в том числе по платежным картам), прием сбережений, выдача кредитов, покупка-продажа ценных бумаг, операции по доверенности, хранение ценностей в сейфах.
Благодаря этому банки коммерческие неразрывно связаны практически со всеми звеньями воспроизводственного процесса. По российскому законодательству к числу основных видов банковской деятельности относятся: привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады и депозиты до востребования и на определенный срок; предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств; открытие и ведение счетов физических и юридических лиц; осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов (в том числе в электронной форме) и кассовое обслуживание клиентов; управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств; покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах; осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством; выдача банковских гарантий.
Банки коммерческие вправе также осуществлять след. сделки: выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме; оказание консультационных и информационных услуг; предоставление в аренду физических и юридических лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; лизинговые операции.
Банки коммерческие вправе осуществлять иные сделки как юридических лицо в соответствии с законодательством РФ. Все банковские операции и сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте.
Кредитным организациям (в том числе и коммерческие банкам) запрещается занятие небанковской деятельностью - производственной, торговой, страховой.
Банк коммунальный
(англ. municipal bank) - банк, специализирующийся на выполнении кредитных, расчетных, кассовых и других банковских операций, а также на финансировании жилищного и коммунального хозяйства, учреждений здравоохранения, предприятий бытового обслуживания.
В связи со специализацией коммунального банка по обслуживанию местного хозяйства и использованию для этого средств местных органов власти последние принимают участие в их деятельности, поэтому такие банки нередко относятся к так называемым муниципальным банкам. В СССР до 1959 существовала развитая система коммунальных банков, которую возглавлял Центральный коммунальный банк. В России коммунальные банки функционируют с 1993.
Банк кооперативный
-(англ. cooperative bank) - специализированная кредитная организация, образованная на кооперативных началах и призванная оказывать банковские услуги в первую очередь участникам кооператива (мелким и средним предпринимателям) на льготных условиях.
Первоначально кооперативные банки создавались мелкими товаропроизводителями (ремесленниками, крестьянами), чтобы избежать зависимости от ростовщиков. В отдельных странах кооперативные банки имеют свою специфику.
Так, в США существуют взаимосберегательные банки, которые фактически являются кооперативными. В ФРГ действует около 3 тысяч кооперативных банков (кредитных товариществ системы германских народных банков и банков «Райффайзен»), имеющих свои головные институты - центральные банки и располагающих более чем 20 тысячами филиалов.
Разновидность кооперативных банков - строительные общества (building societies) в Великобритании, Австралии и в некоторых других странах. Такие банки специализируются на предоставлении индивидуальных долгосрочных ссуд для приобретения жилых домов за счет привлекаемых вкладов населения. Ссуда выдается под залог приобретаемого дома.
Банк международных расчетов
Банк международных расчетов - (англ. Bank for International Settlements, BIS) -старейший мировой финансовый институт.
Создан в 1930 на основе Гаагского соглашения центральных банков 5 государств (Бельгии, Великобритании, Германии, Италии, Франции) и конвенции этих стран со Швейцарией, где расположен банк международных расчетов (Базель), в связи с планом Юнга о репарациях, выплачиваемых Германией странам-победителям в 1-й мировой войне 1914-18.
В БМР 34 члена (2000), в том числе Россия с 10 февраля 1996. Официально США не участвовали в создании банка международных расчетов , так как не могли получать репарационные платежи с Германии. Поэтому на акции банка международных расчетов подписались частные американские банки во главе с банкирским домом J.P. Morgan.
Федеральные резервные банки США имеют корреспондентские отношения с банком международных расчетов. Представители США участвуют в форумах, организуемых банком международных расчетов. На акции банка международных расчетов подписались также частные японские банки.
Административные органы банка международных расчетов включают: общее собрание акционеров, Совет директоров из управляющих центральных банков и операционное управление.
Банк международных расчетов - банк центральных банков. По Уставу он выполняет две основные функции. Он содействует сотрудничеству между центральными банками в области денежно-кредитной и валютной политики. Так, банк международных расчетов играл важную роль: в организации и осуществлении платежных соглашений европейских стран (1947-58); в выработке коллективных мер по преодолению спекулятивных атак на мировом валютном рынке (1960-71); в координации мер по обмену информацией о валютных рынках и валютной интервенции, интервенции на рынках золота в рамках Золотого пула (1961-68) с целью укрепления доверия к доллару; в обсуждении проблем евровалютного рынка, совершенствовании банковского надзора.
Организует обсуждение этих проблем и координирует меры по обеспечению надзора за деятельностью банков и их отделений (их ликвидностью и платежеспособностью) во всем мире Базельский комитет по банковскому надзору -Committee on Banking Regulations and Supervisory Practices (создан банк международных расчетов в декабре 1974), который опубликовал отчет по этому вопросу Basle Concordate (Базельский конкордат, 1975 и 1983 - обновлённая редакция) и обеспечил Базельское соглашение (1988) о минимальных международных стандартах и оценке достаточности капитала, которое ведущие международные банки обязаны соблюдать с конца 1992 года.
С лета 1990 создана специальная служба банка международных расчетов по оказанию технической помощи центральным банкам и обучению банкиров стран Центральной и Восточной Европы, бывших республик СССР и ряда стран Азии, вступивших на путь перехода к рыночной экономике.
Особое внимание банк международных расчетов уделяет сотрудничеству центральных банков государств-участников Европейского Союза.
Банк международных расчетов действует также в качестве доверенного лица, агента или банка-депозитария по международным займам (например, по займам Европейского объединения угля и стали). Банк международных расчетов выполнял функцию банка-агента по соглашению по многосторонним платежам (1947-50), Европейскому платежному союзу (1950-58), Европейскому валютному соглашению (1959-72), Соглашению о валютных гарантиях (1973-78) в рамках Организации экономического сотрудничества и развития, Европейского фонда валютного сотрудничества (1979-93).
С октября 1986 банк международных расчетов - банк-агент по клиринговым расчетам частных коммерческих банков в ЭКЮ, замененных евро с 1999. В связи с долговым кризисом банк международных расчетов стал осуществлять с 1982 новую функцию - предоставлять промежуточный кредит под гарантию центрального банка странам, ожидающим кредит Международного валютного фонда (МВФ), а также управлять и инвестировать кредитное обеспечение в пользу держателей долгосрочных (15-30 лет) долларовых облигаций, выпущенных Бразилией в соответствии с соглашением об изменении графика погашения ее внешней задолженности.
Будучи банком центральных банков, банк международных расчетов выполняет широкий круг банковских операций, помогая клиентам управлять валютными ресурсами и инвестировать их.
В их числе: депозитно-ссудные операции; купля-продажа и хранение золота, операции с валютами и ценными бумагами; операции на мировых рынках (валют, кредитов, ценных бумаг, золота и др.). Основной источник ресурсов - краткосрочные депозиты почти 100 центральных банков (около 10 проц. мировых валютных резервов).
Банк международных расчетов размещает их на депозиты солидных банков, покупает денежные обязательства, в том числе казначейские векселя. В соответствии с Уставом банка его операции должны согласовываться с денежной политикой центральных банков соответствующих стран.
Банку не разрешено открывать текущие счета и предоставлять кредиты правительствам. Банк международных расчетов имеет золотые запасы (0,21 тысяч тонн). Банк международных расчетов - ведущий информационно-исследовательский центр.
Годовые отчеты банка - авторитетное издание. Оставаясь в основном валютно-финансовым центром 3ападной Европы, банк международных расчетов фактически является международным финансовым институтом по составу участников и по характеру деятельности.
Банк почтовый
-(англ. post office bank) - кредитная организация, осуществляющая банковские операции в непосредственной связи с почтовыми отделениями и через них. Почтовые банки получили большое развитие во многих странах мира.
Первоначально средства, аккумулированные почтовыми банками , использовались для финансирования бюджетных расходов, прямых инвестиций, а также для выполнения банковских операций, включая кредитование физических и юридических лиц.
Со временем круг выполняемых почтовым банком операций расширился, различие между почтовым банком и другим коммерческим банком стирается. К почтовому банку по характеру деятельности ближе почтово-сберегательные банки - сберегательные учреждения, объединённые в организационном отношении с почтовой системой, играют заметную роль в Великобритании, Японии, других странах. Германский почтовый банк Deutsche Bundes Postbank предлагает клиентам варианты сбережения инвестиций (через учрежденный в 1993 в Люксембурге инвестиционный фонд Postbank Randite DM Cash), принимает поручения по телефону, через компьютер.
Банк проблемный
Банк проблемный (англ. non-solvent bank) - банк, имеющий низкий рейтинг надежности, с так называемого финансового состояния делят на 2 категории, выделяя по 2 классификационные группы.
В 1-ю категорию (финансово стабильных банков) входят: банки без признаков финансовых затруднений (1-я группа) и банки, имеющие отдельные недостатки в деятельности (2-я группа).
Ко 2-й категории (проблемных банков) относят: банки, испытывающие серьезные финансовые трудности (3-я группа), и банки, находящиеся в критическом финансовом состоянии (4-я группа).
В 3-ю группу включают банки, обладающие как минимум одним из следующих признаков: наличие на анализируемую отчетную дату неоплаченных платежных и других расчетных документов клиентов и банка в связи с отсутствием средств на счете банка от 4 до 30 дней подряд; снижение абсолютной величины собственных средств (капитала) банка на 10 проц. и более против их максимального значения за последние 12 месяцев функционирования банка, но не ниже уровня, фактически оплаченного уставного капитала; выявление серьезных недостатков в бухгалтерском учете и отчетности (значит, завышение или занижение финансового результата, завышение величины капитала, заведомо неправильная классификация кредитов и т.д.); непредоставление на текущую отчетную дату (предоставление с задержкой на 5 и более рабочих дней) требуемых форм отчетности, если аналогичные нарушения не допускались в течение последних 5 месяцев, предшествовавших анализируемой дате.
4-ю группу составляют банки, имеющие как минимум один из следующих недостатков: наличие на анализируемую отчетную дату неоплаченных платежных и других расчетных документов клиентов и банка в связи с отсутствием средств на счете свыше 30 дней подряд; снижение абсолютной величины собственных средств (капитала) банка до уровня ниже размера фактически оплаченного уставного капитала; повторное выявление серьезных недостатков в бухгалтерском учете и отчетности (значит, завышение или занижение финансового результата, завышение величины капитала, заведомо неправильная классификация кредитов и т.д.); непредоставление (предоставление с задержкой на 5 и более рабочих дней) требуемых форм отчетности на две отчетные даты, включая анализируемую, за последние 6 мес.
Для работы с банками 3-й и 4-й группы проблемности используют различные методы пруденциального банковского надзора, установленные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» (в редакции 1999) , - наложение взыскания в виде штрафа; введение ограничения или запрета на осуществление отдельных банковских операций; направление банку требования о проведении мероприятий по финансовому оздоровлению (в том числе требования о предоставлении плана санирования); направление требования о замене руководителя кредитной организации; направление требования о ее реорганизации; назначение временной администрации по ее управлению; требование о проведении мероприятий по финансовому оздоровлению; назначение временной администрации; требование о проведении реорганизации кредитной организации составляют согласно Федеральному закону «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (1999) основу досудебных процедур по предупреждению банкротства.
Банк сберегательный
-(англ. savings bank) - кредитная организация, привлекающая главным образом сбережения населения на текущие и инвестиционные счета.
За счет привлекаемых средств предоставляются потребительские и ипотечные ссуды, приобретаются ценные бумаги.
В деятельности сберегательного банка могут принимать участие местные органы власти.
Сберегательные банки нередко являются региональными учреждениями и в ряде стран действуют наряду с широкой сетью сберегательных касс; в России - наряду с одним из крупнейших в стране банков - Сберегательным банком РФ.
Банк специализированный
-(англ. specialized bank) - кредитная организация, занимающаяся банковским бизнесом в определенных сферах и отраслях экономики.
По характеру деятельности специализированные банки отличаются от универсальных тем, что доминируют в относительно узких сегментах финансовых рынков и имеют специфическую клиентуру.
Специализированные банки различают: по характеру выполняемых операций (сберегательные, инвестиционные, ипотечные, инновационные, страховые, биржевые, клиринговые, банки социального развития и др.); по отраслевой специализации (промышленные, сельскохозяйственные, транспортные, строительные, торговые, связи и информатизации, культуры и искусства, издательские и др.); по сфере обслуживания (региональные, межрегиональные, национальные, международные); по уровню предоставленных полномочий (например, банки специального назначения выполняют основные банковские операции по указанию органов власти и управления, являются уполномоченными банками, осуществляют финансирование и кредитование государственных программ и т.п.).
Банк универсальный
-(англ. universal bank) - кредитная организация, выполняющая весь набор банковских услуг по кредитованию, привлечению вкладов, расчетам в наличной и безналичной формах, консультированию, проектному финансированию, выдаче пластиковых карт, обслуживанию «на дому» и др.
Потребители услуг универсального банка - юридические и физические лица.
Универсальный банк функционирует как в масштабах страны, так и за ее пределами.
Выполнение универсальных операций позволяет универсальному банку диверсифицировать активы, рассредоточить риски, увеличить прибыль, повысить конкурентоспособность.
Чтобы банк стал универсальным, нужны определённые экономические и организационные предпосылки: 1) банк должен обладать значительным капиталом, поскольку его перераспределение по многочисленным каналам имеет смысл только на базе значительных ресурсов; 2) у него должна быть разветвленная структура аппарата управления и высококвалифицированный персонал банковских служащих, владеющих навыками ведения разнообразных операций, в т. ч. предоставления современных банковских услуг; 3) банк должен систематически изучать потребности клиентов в финансовых продуктах, проводить маркетинговые исследования, позволяющие ему своевременно реагировать на изменение экономической конъюнктуры.
Разновидность универсальных банков - торговые банки (англ. merchant bank).
Деятельность банка по универсальному типу является современной моделью их развития. Это, однако, не исключает наличия специализированных банков.
Мировой опыт свидетельствует, что банки могут развиваться как по линии универсальности, так и по линии специализации. И в том, и в другом случаях банки могут получать хорошую прибыль, и лишь потребности клиента, экономики страны в целом могут ответить на вопрос о том, какая линия развития окажется предпочтительнее для данного банка.
Банк уполномоченный
-(англ. authorised bank) - банк специального назначения, выполняющий основные операции по указанию органов исполнительной власти, осуществляющий финансирование государственных программ, а также другие операции в соответствии со статусом.
В России к числу уполномоченных банков относятся: банки-агенты; банки, уполномоченные обслуживать счета, доходы и средства из федерального бюджета (эти функции постепенно передаются казначейству), банки, уполномоченные осуществлять финансирование государственных программ (конверсионных, инвестиционных), в том числе на возвратной основе.
Банк эмиссионный
-(англ. issuing house) - 1) в широком смысле - банк, выпускающий в оборот денежные знаки в безналичной или наличной (банкноты) формах, а также другие средства платежа (переводные банковские векселя или сертификаты). В современных банковских системах практически все банки, осуществляющие кредитование юридических и физических лиц, являются эмиссионными, поскольку посредством банковского мультипликатора увеличивают массу денег, находящихся в обороте; 2) в узком смысле - банк, которому государство предоставило право выпускать в обращение наличные деньги и изымать их из обращения. В современных банковских системах мира монопольное право выпуска в обращение наличных денег закрепляется за центральными (национальными) банками (в США - Федеральная резервная система).
На них же возлагается обязанность поддерживать устойчивость национальной валюты, осуществляя денежно-кредитное регулирование.
Обычно на эти банки возлагается руководство кредитной системой страны, они ведут финансовые операции правительства, хранят временно свободные средства и обязательные резервы кредитных организаций, являются для них кредиторами в последней инстанции.
Эмиссионный банк осуществляет эмиссионные операции, используя свои резервные фонды банковских билетов и металлические монеты, и оборотные кассы. При выпуске денег в обращение наличные деньги передаются из резервного фонда в оборотную кассу, при изъятии денег - из оборотной кассы в резервный фонд.
В России в соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (1995) эмиссионным является Центральный банк.
Банк-агент
- (англ. agent bank) - банк, уполномоченный вести дело от имени другого лица. Банк-агент может выполнять все операции, предусмотренные законодательством. В качестве агента правительства банк-агент осуществляет операции со средствами федерального бюджета и международных кредитных инвертов, проводит размещение и обслуживание внешнего облигационного займа и др.
В качестве агента местных органов власти банк-агент обслуживает местные бюджеты. Часто такие банки называют муниципальными; доля муниципальной собственности в уставном фонде банка-агента должна быть не менее 51 проц.
Банк-агент, работая на регион, уровне, выполняет поручения на базе соглашения (договора) с местной администрацией о финансовой, экономической и организационной взаимодействии в различных сферах региональных интересов.
Банк-корреспондент