Реферат: Анализ состояния дебиторской и кредиторской задолженности

• денежные и иные средства, полученные от реализации продукции ( работ, услуг) и от других видов деятельности;

• арендная плата и средства от реализации исключенного из инвентаря имущества;

• денежные и материальные вложения Дирекции;

• безвозмездные ( благотворительные ) взносы;

• другие источники, не запрещенные действующим законодательством Российской Федерации.

3.4. Порядок финансирования Филиала, распределения и использования прибыли определяется Дирекцией, при этом:

3.4.1. Финансово-хозяйственная деятельность филиала планируется и учитывается в составе Дирекции в целом. Дирекция предоставляет Филиалу самостоятельность в процессе выполнения закрепленных за ним функций.

3.4.2. Итоги деятельности Филиала отражаются в ежемесячных, ежеквартальных и годовых отчетах о производственно-финансовой деятельности Филиала и Дирекции.

4. ПРАВОВОЙ СТАТУС ФИЛИАЛА (ПРАВА, ОБЯЗАННОСТИ, ОТВЕТСТВЕННОСТЬ).

4.1. Ростовский филиал, не являясь юридическим лицом, осуществляет свою производственную и финансовую деятельность в объеме утвержденных Дирекцией экономических показателей; самостоятельно разрабатывает и применяет наиболее целесообразные формы внутрихозяйственного расчета.

4.2. Филиал для решения поставленных задач имеет право по доверенности Дирекции:

4.2.1.Осуществлять, в сфере хозяйственной деятельности, договорные производственные взаимоотношения с другими предприятиями, организациями и частными лицами, а также с государственными налоговыми и правоохранительными органами по месту их дислокации.

4.2.2.3аключать договоры с производителями и заказчиками на услуги, продукцию и товары по основной и другой деятельности ( в том числе: торгово-закупочной), своевременно взыскивать денежные средства с субъектов договоров по их обязательствам. Получать от клиентов документы, подтверждающие их платежеспособность.

4.2.3.Распоряжаться средствами в пределах сметы расходов, получать в аренду, взаймы или безвозмездно оборудование, инвентарь, материалы или иное имущество, а также в установленном порядке списывать его, если оно изношено, морально устарело.

4.2.4.По согласованию с Дирекцией реализовать продукцию и отходы производства, выполнять работы, оказывать услуги по ценам, установленным в порядке, определяемом действующим законодательством, а в случаях их отсутствия- по согласованию сторон, но не ниже цен и тарифов, установленных Дирекцией.

4.2.5.Приобретать необходимые материалы, технику, сырье, топливно-энергетические ресурсы по ценам и тарифам, установленным в соответствии с действующим законодательством или по договорным ценам, согласованными с Дирекцией.

4.2.6.0спаривать действия граждан, юридических лиц, органов государственного управления, ущемляющих интересы Дирекции, осуществлять другие правомочия, не противоречащие действующему законодательству и настоящему Положению.

4.3. В пределах установленного Дирекцией плана доходов и расходов планировать производственно-финансовую деятельность Филиала.

4.4. Филиал обязан:

4.4.1.Обеспечивать целевое использование наделенного ему имущества.

4.4.2.Развивать производственную и материально-техническую базу.

4.4.3.Обеспечивать надлежащее качество работ и услуг по всем видам хозяйственной деятельности, безопасность движения поездов, выполнение правил технической эксплуатации (ПТЭ), стандартов, технических условий и инструкций МПС РФ.

4.4.4. Представлять Дирекции отчеты о результатах производственно-хозяйственной деятельности по форме и в сроки, установленные Дирекцией и органами государственной статистической отчетности.

4.4.5.Вести подготовку , повышение квалификации и укомплектование кадров, совершенствовать формы и системы оплаты труда.

4.4.6.Возмещать ущерб, причиненный нерациональным использованием основных фондов, загрязнением окружающей среды, нарушением правил безопасного производства работ, санитарно-гигиенических норм и требований по защите здоровья работников.

4.5. Филиал несет ответственность за:

4.5.1.Невыполнение плановых заданий Дирекции и обязательств, предусмотренных договорами (контрактами) с другими предприятиями, организациями и частными лицами. Нарушение кредитных, расчетных и налоговых обязательств, прав собственности других субъектов;

4.5.2. Достоверность и сохранность документов ( управленческих,

финансово-хозяйственных, по личному составу и др.);