Реферат: Автоматизированные рабочие места, предназначенные для финансово-кредитных органов

Система учета позволяет вводить ограничения на выполнение операций над конто. На прикладном уровне такие ограничения соответствуют овердрафту, лимитам на обороты и величину остатка (как “сверху”, так и “снизу”), различным видам блокировки (вплоть до ареста) и бронированию средств на счете. Когда ограничения “включены”, учетная система проверяет, допустимо ли выполнить операцию и - в зависимости от результатов проверки - либо выполняет ее, либо предоставляет соответствующие коды возврата.

Важной особенностью учетной системы стал отказ от использования “внутреннего” понятия “операционный день”. Фактическое и планируемое состояния конто формируются в соответствии с “линейками времени”, которых в системе три: дневная, месячная и годовая. При любом текущем изменении конто анализируется дата проводки (фактическая или плановая), а также изменяются дневное, месячное и годовое состояния, соответствующие этой дате. Если при этом в системе имеются дневные состояния данного конто с более поздними датами, то эти состояния автоматически пересчитываются.

Для реализации алгоритмов учетной системы используются процедуры и таблицы сервера данных. В состав модулей системы учета входят модули клиентской части, которые обеспечивают диалоговый режим при создании счетов и работы с ними. В подавляющем большинстве случаев это - модули технолога системы, которые позволяют поддерживать структуру показателей и конто, а также организуют доступ для аудита ко всем счетам и проводкам системы учета независимо от их прикладного применения.

Поскольку учетная система в структуре АБС достаточно обособлена, взаимодействие с ней осуществляется через интерфейс прикладного программирования API (ApplicationProgrammingInterfase), который состоит из двух частей: интерфейса операционного сервиса и интерфейса информационного сервиса. Соответственным образом разделяются интерфейсные модули клиентской части.

Система обеспечения документооборота

самая важная составляющая с точки зрения выполнения прикладных функций. Основными объектами системы являются документ и картотека. Картотеки характеризуются следующими свойствами:

их количество в системе конечно;

пользователи системы не могут создавать и уничтожать их;

разрешенные перемещения документа из одной картотеки в другую заранее предусматриваются технологом системы;

обращение к учетной системе для инициирования проводок происходит при перемещении документа из одной картотеки в другую.

Картотека объединяет документы, которые находятся на одной стадии обработки (например, документы картотеки №2).

В системе обеспечения документооборота можно выделить два звена: компоненту имитации документооборота и хранилище документов. Любая операция по обработке документов начинается с его ввода в систему. Наличие компоненты имитации документооборота позволяет выполнять определенные действия над документом в картотеке и перемещать документ из одной картотеки в другую. Когда необходимо осуществить операцию бухгалтерского учета, формируется обращение к учетной системе, с тем чтобы выполнить проводки и внести изменения в состояние конто. Следует отметить, что у компоненты имитации документооборота довольно сложная клиентская интерфейсная часть, отображающая движение документов по картотекам с учетом специфики реализуемых функций.

Документы, обрабатываемые в системе, имеют структурированную и неструктурированную (обычно текстовую) части. Обработка структурированной части выполняется с использованием кодификаторов типов документов, операций, контрагентов, ценностей и т.д. Неструктурированная часть может обрабатываться с помощью специальных алгоритмов, которые могут создаваться как разработчиками АБС, так и ее пользователями в процессе эксплуатации. Хранилище документов имеет свой API.

Система обеспечения документооборота позволяет включить в АБС элементы офисной системы, вследствие чего, во-первых, технология работы АБС приближается к естественной и привычной банковской технологии и, во-вторых, создаются предпосылки для накопления и обработки дополнительной информации, которая будет основой для финансового анализа и управленческих решений.

Взаимодействие системы обеспечения документооборота с учетной системой осуществляется через транзитную систему, которая содержит правила учета (для преобразования информации, содержащейся в документе, в проводке), а так же фонд счетов, переводящий внешнее представление счетов и идентификаторы конто и содержащий внешние атрибуты счетов.

Включение в АБС таких элементов, как справочники-классификаторы и фонд клиентов, достаточно традиционно. Модули клиентской части и хранимые процедуры сервера обеспечивают стандартный набор действий, таких как ввод информации, ее редактирование и удаление. История изменений сохраняется.

ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

Задача, решенная с использованием пакета Электронных таблиц Microsoft Exel .

I . Общая характеристика задачи.

Вычислить размер часового выпуска изделий в Январе, если известно, что рационализация производства дала возможность увеличить часовой выпуск изделий в феврале на 1,2% по сравнению с Январем, в марте – на 1,4% по сравнению с Февралем, при этом часовой выпуск изделий был доведен в Марте до 580 штук.

II . Выбор пакета электронных таблиц.

Для решения данной задачи целесообразно использовать Приложение MicrosoftExel, входящее в интегрированный пакет программ MicrosoftOffice 97. MicrosoftExel – это электронные таблицы, позволяющие производить операции над данными, представляя их в удобном для восприятия виде.

III . Проектирование форм выходных документов.

Спроектируем таблицу – шаблон для выполнения расчетов.

Для решения задачи создадим таблицу, шаблон которой приведен ниже:

Так как нам известно, сколько продукции было выпущено в Марте, а так же темпы рационализации, вычисления проводятся, исходя из цифры “580”.

Используя формулы, приведенные в таблице, можно вычислить объем продукции для любого другого месяца, имея исходные данные скажем по Ноябрю, и уровень рационализации за каждый месяц. Тогда шаблон будет выглядеть следующим образом:

IV . Результаты выполнения контрольного примера.

Результаты выполнения контрольного примера приведены в следующей таблице:

Расчет контрольного примера.