Реферат: Банки на рынке ценных бумаг

• не допускается проведение банками операций с векселями с участием физических лиц (кроме индивидуальных предпринимателей), за исключением случаев оплаты векселя банка либо векселя, акцептованного или авалированного банком, векселедержателем которого является физическое лицо;

• расчеты при проведении операций с векселями осуществляются в безналичном порядке. Расчеты по операциям с векселями с участием юридических лиц или индивидуальных предпринимателей Республики Беларусь осуществляются с использованием текущего счета клиента. В случае если векселедержателем является физическое лицо, оплата векселя банка производится путем зачисления суммы платежа на его счет банковского вклада (депозита), текущий счет или карт-счет;

• не допускается производить аваль, акцепт переводного векселя клиента, предоставление отсрочки оплаты при выдаче векселя банка или продаже векселя на вторичном рынке юридическим лицам или индивидуальным предпринимателям, имеющим сомнительную и/или просроченную задолженность по активным операциям банков, подверженным кредитному риску.

Банк обязан самостоятельно разработать локальные нормативные правовые акты, определяющие внутренние процедуры проведения операций с векселями, оформления сделок, процедуру определения правоспособности клиента, предъявившего вексель банка к оплате, правоспособности и платежеспособности клиента при проведении операций выдачи векселя банка и продажи векселя на вторичном рынке с отсрочкой оплаты, авалю векселя и акцепту переводного векселя клиента, оценки надежности векселей при проведении операции учета, мены, отступного с использованием векселя, получения векселя в качестве первого векселедержателя, а также определения стоимости принимаемых в залог векселей при использовании векселя в качестве обеспечения исполнения обязательства.

Национальный банк Республики Беларусь присваивает идентификационные номера заявленному количеству бланков векселей банка и выдает свидетельство. В выдаче свидетельства и присвоении идентификационных номеров бланкам векселей банку может быть отказано по причинам несоответствия образца, бланка векселя требованиям законодательства или наличия документально подтвержденных нарушений банком требований законодательства, регулирующего операции с векселями.

Идентификационный номер бланка векселя банка содержит следующую информацию:

RBBVLLLXXXXZ, где RBBV — код векселя банка Республики Беларусь; LLL — номер общей лицензии банка; ХХХХ — порядковый номер бланка векселя банка; Z — порядковый номер регистрируемой партии векселей банка, который принимает значения от 1 до 9, а при регистрации банком 10 и последующих партий — от А до Я.

Упомянутыми Правилами регламентируется проведение банками следующих операций с использованием векселей:

• выдача векселя банка — банк вправе выдавать векселя за полученные от клиента денежные средства, товары, выполненные работы, оказанные услуги, по другим основаниям, не противоречащим законодательству;

• предоставление отсрочки оплаты при выдаче векселя банка или продаже векселя на вторичном рынке;

• обеспечение платежа по векселю клиента посредством аваля;

• оказание услуги по акцепту переводного векселя клиента — резидента Республики Беларусь;

• новация с использованием векселя — соглашение о замене первоначального обязательства между должником и кредитором выдачей кредитору векселя должника;

• дробление номинала векселя — новация, в результате которой первоначальный вексель банка заменяется несколькими векселями того же банка, сумма номиналов которых равна сумме первоначального векселя;

• выдача (выставление) обратной тратты сроком "по предъявлении" на одного из лиц, ответственных перед ним по векселю;

• оплата векселя, предъявленного векселедержателем в соответствии со сроком, указанным на векселе как срок платежа, либо в срок, установленный законодательством, в течение банковского дня;

• получение векселя банком в качестве первого векселедержателя — операция, проводимая на основании договора, в результате которой банк приобретает права по векселю в качестве первого векселедержателя;

• учет векселя банком — покупка банком векселя, срок платежа по которому еще не наступил;

• мена векселей — операция, в результате которой стороны передают друг другу в собственность векселя на основании договора мены;

• отступное с использованием векселя — операция по прекращению обязательства предоставлением взамен его исполнения отступного в виде передачи должником в собственность кредитору векселя иного лица по соглашению сторон;

• предъявление банком векселя к платежу (акцепту);

• использование векселя в качестве обеспечения исполнения обязательств клиента перед банком (допускается использовать вексель исключительно в форме его залога);

• оказание клиентам посреднических услуг при проведении операций с векселями на первичном и на вторичном рынке.

Принимая во внимание значительные объемы операций банков с векселями, а также учитывая, что весь оборот банковских векселей находится во внебиржевой, неорганизованной части рынка, для которой характерна недостаточная информационная прозрачность, Национальным банком Республики Беларусь уделяется пристальное внимание вопросам четкой регламентации вексельных правоотношений банков, регулированию рисков ликвидности и кредитных рисков, связанных с выпуском и приобретением банками векселей. Установлен норматив максимального размера собственных вексельных обязательств банка, который до недавнего времени составлял 100% собственного капитала, а теперь снижен до 50%.

В расчет размера собственных вексельных обязательств включаются суммы выданных банком векселей, обязательств, отраженных по внебалансовым счетам, вытекающих из акцептов, авалей, индоссаментов векселей. При этом вексельные обязательства банка включаются в расчет в следующем размере: векселя, выданные банками, обязательства, отраженные по внебалансовым счетам, вытекающим из акцептов, — 100%; обязательства, отраженные по внебалансовым счетам, вытекающим из авалей, индоссаментов, другие вексельные обязательства — 50% .

Подобные мероприятия позволили банковскому векселю стать одним из наиболее надежных финансовых инструментов с точки зрения уровня кредитного риска, а самим банкам — наиболее открытыми, опытными и надежными участниками вексельных операций, выступающими одновременно в качестве векселедателей и активных операторов вексельного рынка.

Векселя предприятий не получили такого развития, как банковские, прежде всего в силу наличия большого числа административных процедур, обязательных к соблюдению при выдаче векселей предприятиями, а также из-за невысокой привлекательности данных ценных бумаг, обусловленной низким уровнем платежеспособности основной массы предприятий реального сектора.

Анализ обращения векселей предприятий показывает, что, как правило, они применяются для покрытия просроченной задолженности в неденежной форме. Вексель от векселедателя проходит через выстроенные им самим либо подконтрольной ему посреднической структурой и гарантом товарные цепочки и возвращается к векселедателю назад в счет погашения задолженности перед ним со стороны последнего векселедержателя.

Кроме того, значительными сдерживающими факторами в области развития рынка вексельных долгов предприятий в Республике Беларусь являются: